Buchhaltung (Accounting)
- Buchhaltung einrichten
- Export zu DATEV
- Umsatzkostenverfahren in Deutschland
- Zahlungsbedingung (Payment Term)
- Kontenrahmen importieren
- Ausgangsrechnung (Sales Invoice)
- Steuerkategorie
- Standard Buchungskonten
- Steuervorlagen
- Artikelsteuervorlage (Item Tax Template)
- Eingangsrechnung (Purchase Invoice)
- Abonnement (Subscription)
- Währung (Currency)
- Wächselkurse
- Unternehmensgruppen einrichten
- Bank Transaktion (Bank Transaction)
- Kontoauszüge Import (Bank Statement Import)
- Kontenabgleich (Bank Reconcilliation Tool)
- Konteneinstellungen (Account Settings)
- Bank
- Bankkonto (Bank Account)
- Einführung in die Buchhaltung
- Konto (Account)
- Debitoren Konten einstellen
- Kreditoren Konten einstellen
- Wareneingang
- Offene Rechnungen übertragen (Opening Invoice Creation Tool)
- Kontenplan Importeur (Chart of Accounts Importer)
- Buchungssatz (Journal Entry)
- Quellensteuer (Tax Withholding Category)
- Abrechnungsdimension (Accounting Dimensions)
- Steuer-Regel (Tax Rule)
- Kontenplan (Account Tree)
- Budget (Budget)
- Zahlung (Payment Entry)
- Kostenstelle (Cost Center)
- Unternehmen (Company)
- Wirtschaftlichkeitsanalyse (Profitability Analysis)
- Gutscheincode (Coupon Code)
- Preisregel (Pricing Rule)
- Zahlungsart (Mode of Payment)
- Rechnungsrabatt (Invoice Discounting)
- Mahnart (Dunning Type)
- Mahnung (Dunning)
- Periodenabschlussbeleg (Period Closing Voucher)
- Bankfreigabe (Bank Clearance)
- Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben (Sales Taxes and Charges Template)
- Berichte (Buchhaltung)
- Darlehen (Loan)
- Zahlungsauftrag (Payment Order)
- Zahlungsaufforderung (Payment Request)
- Steuerkategorie (Tax Category)
- Buchhaltungsperiode (Accounting Period)
- Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben (Pruchase Taxes and Charges Template)
- Buchung zum Hauptbuch (GL Entry)
- Konteneinstellungen (Accounts Settings)
Buchhaltung einrichten
In dieser Anleitung lesen Sie, wie Sie Ihre Buchhaltung in ERPNext startklar machen. Wir gehen hier davon aus, dass Sie bei der Einrichtung den SKR 04 mit Nummern gewählt haben.
Standardkonten
Damit rechnungen geschrieben werden können ist es notwendig folgende Konten einzustellen. Dies kann entweder in der Transaktion gemacht werden, oder aber in der Stammdatei des Unternehmens als Standard eingstellt werden.
Income Account
Expense Account
Tax Accounts in Tax Templates
Ausgangsrechnung vorbereiten
Wenn Sie eine Ausgangsrechnung buchen, sollten folgende Konten verwendet werden:
- Personenkonto des Kunden bzw. Debitor
- Umsatzsteuer 19% (3806)
- Erlöse (4200)
Die Konten für Umsatzsteuer und Erlöse sind im SKR 04 mit Nummern bereits enthalten.
Das Konto für Erlöse, 4200, sollte als Default Income Account in Company gesetzt werden, wie der folgende Screenshot zeigt. Auch die anderen Standard-Konten sollten gemäß des Screenshots angepasst werden.
Für die Umsatzsteuer sollte ein Sales Taxes and Charges Template angelegt werden, welches das Konto 3806 referenziert. So werden Ausgangsrechnungen, die dieses Template verwenden, immer auf das richtige Konto gebucht.
Auch der Kunde braucht ein eigenes (Debitoren-)Konto:
Dieses Konto, das bisher lediglich wie der Kunde heißt, muss diesem auch noch zugeordnet werden. Öffnen sie dazu im entsprechenden Kunden den Abschnitt Accounting.
So ausgestattet könnten wir eine Ausgangsrechnung, beispielsweise über 10,00 €, buchen. Nach der Buchung steht es um unsere Konten wie folgt:
FIXME
Zahlungseingang vorbereiten
Für den Zahlungsverkehr brauchen wir noch ein Bankkonto. Bankkonto 1, Bankkonto 2, etc. sind zwar bereits vorhanden. Der Übersichtlichkeit halber bietet es sich jedoch an, ein zusätzliches Konto mit dem Namen Ihrer Bank zu erstellen:
Dieses Buchhaltungskonto vom Typ "Bank" wird in einem Bank Account referenziert, der detailliertere Informationen enthält und bei Zahlungseingängen Verwendung findet:
So ausgestattet könnten wir einen Zahlungseingang zur oben genannten Ausgangsrechnung verbuchen. (Wie das konkret geht wird an dieser Stelle nicht gezeigt.) Die entsprechenden Hauptbuch-Einträge, die ERPNext automatisch erzeugt, sehen folgendermaßen aus:
Nach dem Zahlungseingang ist das Debitorenkonto (10001) wieder ausgeglichen und wir haben 11,90 € auf der Bank:
Zusammenfassung
- Standardkonten in Company setzen.
- Sales Taxes and Charges Template anlegen.
-
Personenkonten anlegen und in Customer oder Supplier referenzieren.
Personenkonten für Kunden sind vom Typ Receivable, für Lieferanten Payabl - Buchhaltungskonto (Account) für das eigene Bankkonto erstellen.
- Bank Account für das eigene Bankkonto erstellen.
Verwandte Artikel
Export zu DATEV
Verfügbar ab ERPNext v12 |
- Suchen Sie nach DATEV und klicken Sie auf den Eintrag Report DATEV.
- Wählen Sie ein Unternehmen und einen Zeitraum aus.
- Klicken Sie rechts oben auf Download DATEV Export.
So erhalten Sie eine CSV-Datei mit den entsprechenden Buchungssätzen, die sie in DATEV einlesen können.
Beispieldatei: Buchungsstapel ohne Kopfzeile
Anleitung zum Import in DATEV:
Verfügbar ab ERPNext v13 |
In der nächsten Version wird statt einer einzelnen Datei mit Buchungssätzen eine Zip-Datei bereitgestellt, welche zusätzlich Dateien mit Stammdaten von Kunden, Lieferanten und Konten enthält.
Diese Dateien sind auch mit einer Kopfzeile ausgestattet, welche einen automatisierten Import durch DATEV ermöglichen soll.
Beispieldatei: Buchungsstapel mit Kopfzeile
Da in der Kopfzeile die jeweilige Berater- und Mandantennummer enthalten sein muss, öffnen Sie bitte über die Suchleiste die DATEV Settings und hinterlegen Sie ein Paar aus Berater- und Mandantennummer für Ihr Unternehmen:
Damit der Export einwandfrei funktioniert, muss eine gute Datengrundlage vorhanden sein. Lesen Sie hierfür Buchhaltung einrichten sowie 18. Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung.
Umsatzkostenverfahren in Deutschland
Was ist das Umsatzkostenverfahren?
ERPNext bietet dem Nutzer die Möglichkeit ein Gewinn- und Verlustrechnungen zu berechnen. Grundsätzlich sind gemäß Handelsbuch (HGB), International Accounting Standards (IAS) und Financial Reporting Standards (IFRS) sowohl das Gesamtkostenverfahren als auch das von ERPNext genutzt Umsatzkostenverfahren in Deutschland zulässig. Laut Generally Accepted Accounting Principles in USA (US-GAAP) ist es Pflicht.
Randinfos:
- Auf Grund der weiten internationalen Verbreitung wird in ERPNext Umsatzkostenverfahren genutzt.
- Im Gegensatz zum Gesamtkostenverfahren werden die Aufawendungen nicht nach Aufwandsarten (Material, Personal, Abschreibungen), sondern nach Funktionsbereichen (Herstellung, Verwaltung, Vertrieb) gegliedert.
- Beide Verfahren führen zum identischen Ergebnis, da der Unterschied ausschließlich in der differenzierten Behandlung der Bestandsveränderungen liegt.
Beispiel:
- Beim Gesamtkostenverfahren erfolgt die Gegenüberstellung der gesamten Kosten und Erlöse, korrigiert um die Bestandsveränderungen.
- Beim Umsatzkostenverfahren werden den Erlösen nur die Kosten der umgesetzten Produkte gegenübergestellt.
- Damit besteht der Unterschied also im formalen Ausweis der Bestandserhöhungen und Bestandsminderungen.
Bestandserhöhung
Bestandsminderung
Vorteile des Umsatzkostenverfahrens
- Es eignet sich besser zur zielorientierten Führung, da Aufwandsstruktur stärker nach Verantwortungsbereichen gegliedert ist z.B. Produktion oder Verwaltung.
- Es möglich ist, den Erfolg einzelner Bereiche wie der Produkte, Produktgruppen, Kundengruppen, Verkaufsgebiete oder Absatzwege schneller zu analysieren. Es bietet damit eine Grundlage für die Entscheidung, erfolgreiche Bereiche stärker auszubauen und weniger erfolgreiche aufzugeben. Außerdem ist zur Feststellung der Bestandsveränderungen keine Inventur erforderlich.
- Das Gross Profit-Ergebnis gibt Auskunft über die produktionswirtschaftliche Ertragskraft.
-
Das Umsatzkostenverfahren (Cost-of-Sales- oder Costs-of-Goods-sold-Method) ist international weitaus verbreiteter als das Gesamtkostenverfahren.
- Zudem ist ein Vorteil für Unternehmen, dass man weniger Informationen an die Öffentlichkeit preisgibt.
- Das Umsatzkostenverfahren macht es deutschen Unternehmen möglich, sich mit Unternehmen im Ausland zu vergleichen, die etwa nach IFRS bilanzieren. Sie können auf internationaler Ebene Auskunft geben, was die Kapitalbeschaffung vereinfacht.
Nachteile des Umsatzkostenverfahrens
- Der zwischenbetriebliche Vergleich der Aufwandsstruktur kann durch die nicht eindeutige Abgrenzung zwischen Herstellung, Verwaltungs- und Vertriebskosten ist der zwischenbetriebliche Vergleich der Aufwandsstruktur allerdings werden.
- Die doppelte Buchhaltung ist relativ schwer abbildbar, somit ist eine zusätzliche Statistik oft notwendig.
- Ein Kostenstellenrechnung ist eine zwingende Voraussetzung.
- Im Anhang muss zusätzlich der Personal- und Materialaufwand bzw. im Konzernabschluss nur der Personalaufwand angegeben werden.
- Das Umsatzkostenverfahren setzt eine Kostenstellen- und Kostenträgerrechnung voraus. Die Buchhaltung stellt die notwendigen Daten nicht zur Verfügung.
- Zwischen Buchhaltung und Kostenrechnung können Differenzen entstehen, zum Beispiel in Bezug auf Erlösschmälerungen. Daraus ergibt sich ein Abstimmungsbedarf. Arbeitet in Betrieb mit Planwerten, sind weitere Abstimmungen sowie die Einrichtung von Differenzkonten nötig.
Ausführliche Information zum Umsatzkostenverfahren gibt es hier:
- https://www.rechnungswesen-info.de/gesamtkostenverfahren_umsatzkostenverfahren.html
- https://www.die-akademie.de/lexikon/umsatzkostenverfahren
- https://www.ckl-kore.de/de/blog-details/gesamtkostenverfahren-umsatzkostenverfahren-vor-und-nachteile.html
Zahlungsbedingung (Payment Term)
Einleitung
Wir können mehrere Zahlungsziele für Rechnungen anlegen. Diese werden in ERPNext Zahlungsbedingungen genannt. Sie enthalten ein Zieldatum sowie Beträge die bis eben diesem Ziel gezahlt werden sollen. Über die Zahlungsbedingungen können wir z.B. Skonti in Ausgangsrechnungen abbilden.
Die Zahlungsbedingungen befinden sich im Modul Buchhaltung in der Karte Buchhaltungsstammdaten (Accounting Masters).
Voraussetzungen
- Klarheit über Zahlungsziele und Rabatte wie Skonti
Zahlungsbedingung anlegen
Um eine neue Zahlungsbedingung anzulegen müssen wir auf Buchhaltung --> Zahlungsbedingung --> Neue Zahlungsbedingungen anlegen
Dort angekommen können nun alle gewünschten Daten eingetragen werden.
Speichern um abzuschließen.
Skonto
Seit der Version 13 ist auch der Einsatz von Skonto in ERPNext möglich
In diesem Beispiel wird ein Skonto von 3% auf die ersten 10 Tage nach dem Rechnungsdatum gegeben.
Ein Mehrstufiges Skonto wie 1 Tage - 2,00%, 14Tage -1%, 30Tage netto kann aktuell (August 2021) nicht abgebildet werden.
Folgeschritte
Zahlungsbedingungen zur Vorlage der Zahlungsbedingung verknüpfen.
Externe Links
Aufgaben
- Übersetzung anpassen https://github.com/frappe/erpnext/pull/20292
Anlegen von erweiterten Zahlungsbedingungen im Druckformat
Variablen im Dokument Purchase Order
payment_terms_template LINK
payment_schedule TABLE Payment Schedule
Variablen im Payment Schedule
payment_term
Kontenrahmen importieren
ERPNext bietet einige Standardkontenrahmen welche bereits bei der Installation vorhanden sind. Fehlt der gewünscht Kontenrahmen kann dieser importiert werden.
englische Doku: https://docs.erpnext.com/docs/user/manual/en/setting-up/chart-of-accounts-importer
Ausgangsrechnung (Sales Invoice)
Einleitung
Um unseren Standardgeschäftsprozess abzuschließen stellen wir unserem Kunden eine Ausgangsechnung. Die Ausgangsrechnung ist das erste Dokument welches in unseren Kontenrahmen bucht und ist somit auch der Einstig in die Buchhaltung.
Rechnungen können aus Zeiterfassungen, Lieferscheinen, Aufträgen uvw. erstellt werden.
Damit klar ist wofür eine Rechnung gestellt wurde empfiehlt sich neben einer aussagekräftigen Beschreibung der Artikelpositionen dringend die Verknüpfung zu einem Auftrag. Diesen können wir bei Bedarf in den Einstellungen erzwingen.
Übersicht
Status
Deutsch | Englisch | Erklärung |
Entwurf | Draft | Rechnung ist gespeichert jedoch noch nicht für die Fakturierung bereit |
Zurück | Return | Dieser Status greift wenn die Rechnung als Gutschrift zum Einsatz kommt. |
Gutschrift ausgelöst | Credit Note Issued | Lösen wir aus einer gebuchten Rechnung eine Gutschrift aus erhält die Ursprungsrechnung diesen Status. |
Gebucht | Submitted | Rechnung ist gebucht |
Bezahlt | Paid | Rechnung ist bezahlt. Dies passiert meist über eine Verknüpften zu einem Eintrag Zahlung über welchen 100% der Rechnungsumme beglichen wurde. |
Teilweise bezahlt | Partly Paid | Rechnung ist teilweise bezahlt |
Unbezahlt | Unpaid | Rechnung ist noch unbezahlt |
Unbezahlt und Rabattiert | Unpaid and Discounted | Rechnung ist noch unbezahlt und wurde mit einem Rabatt versehen |
Partly Paid and Discounted | Rechnung ist teilweise bezahlt und wurde mit einem Rabatt versehen | |
Überfällig und abgezinst | Overdue and Discounted | Rechnung ist überfällig und mit einem Rabatt versehen |
Überfällig | Overdue | Rechnung ist überfällig |
Abgesagt | Cancelled | Rechnung wurde aus dem Status Gebucht abgebrochen |
Interner Transfer | Internal Transfer | Rechnung stellt einen internen Transfer dar |
In der Listenansicht kann der Status der Ausgangsrechnungen angezeigt (2) und gefiltert (1) werden
Stati können ggf. durch Workflows überschrieben sein
Felder
Details
Bezeichnung | Feldname | Erklärung |
Kunde | customer | Verknüpfung zum Kundin welcher wir die Rechnung stellen möchten. |
Kundenname | customer_name | Read-Only des vollen Kundennamen. |
Steuernummer | tax_id | Steuernummer welche in den Kundenstammdaten hinterlegt ist |
Ist Rücklieferung (Gutschrift) | Ist der Haken hier gesetzt können wir in der Artikelpositionen mit negativen Summen arbeiten. | |
Ist Rate Adjustment | ||
Unternehmen | Verknüpfung zum Unternehmen in dessen Buchhaltung die Rechnung gebucht werden wird. | |
Company Tax ID | Steuernummer des Verknüpften Unternehmen. | |
Datum | Dieses Datum bestimmt das Rechnungsdatum. Das Rechnungsdatum wird für die Buchung in unseren Büchern verwendet. Das Datum hat Auswirkungen auf Artikelpreise und andere Datumsrelevante Verbindungen. |
|
Buchungszeit | Die genaue Uhrzeit der Buchung in Verbindung zum Datum. | |
Zahlungsstichtag | Das Datum an dem die Rechnung fällig ist. Mit erreichen des Datum wechselt der Status der Rechnung auf "Überfällig". |
Abrechnungsdimensionen
In diesem Abschnitt können wir Abrechnungsdimensionen verknüpfen. Sie werden aus den vor-Belegen übernommen. Die Abrechnungsdimensionen können in den Artikelpositionen genauer definiert und verknüpft werden.
Im Standard finden wir hier das Projekt und die Kostenstelle.
In diesem Abschnitt werden alle Buchhaltungsdimensionen sichtbar die im System angelegt sind.
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Kostenstelle | cost_center |
Verknüpfung zu einer Kostenstelle. Ist im Projekt eine Kostenstelle gesetzt wird diese verwendet. Ist dort keine gesetzt, wird die Standardkostenstelle aus dem Stamm im Unternehmen verwendet. |
Projekt | project |
Verknüpfung zu einem Projekt. |
Die Buchhaltungsdimensionen wiederholen sich in den Artikelpositionen und können dort, artikelbezogen, spezifiziert werden.
Kundenauftragsdetails
Bezeichnung | Feldname | Erklärung |
Kundenauftrag | Hier kann die Bestellnummer des Kunden oder eine Notiz vermerkt werden wir "E-Mail vom 5. Mai 2022". Kann bereits im Auftrag bestimmt werden und wird von dort übernommen. | |
Kundenauftragsdatum | Das entsprechende Datum zum Kundenauftrag |
Währung und Preisliste
Bezeichnung | Feldname | Erklärung |
Währung | Hier verknüpfen wir die Währung in welcher die Rechnung gestellt wird. | |
Preisliste | Verknüpfung zu einer Preisliste welche für diese Transaktion angewendet werden soll. Hat Einfluss auf die Artikelpostitionen und deren Preise. | |
Preisregel ignorieren | Existieren Preisregeln welche auf dieser Transaktion zur Anwendung kommen, können wir diese hier, für diese Transaktion, abschalten. |
Artikel
Bezeichnung | Feldname | Erklärung |
Barcode scannen |
scan_barcode |
Über dieses Feld kann ein Barcode eingescannt werden. Entweder über ein Lesegerät wie ein 2d/3d(QR) barcode-scanner oder aber einer Kamera.
|
Lagerbestand Aktualisieren |
update_stock |
Setzen wir hier den Haken können wir auf der Ausgangsrechnung auch gleich die Auslieferung mit erledigen. Im falle eines nicht lagernden Artikels passiert keine Lagerbuchung, es wird aber der verknüpfte Auftrag als "100% ausgeliefert" markiert.
|
Ausgangslager |
Ist nur zu sehen wenn ùpdate_stock`aktiviert ist. Hier können wir ein Lager verknüpfen von welchem die Artikel die lagernd sind entnommen werden sollen. |
Tabelle mit den Artikelpositionen welche wir unserem Kunden in Rechnung stellen werden.
Artikel
Rabatt und Marge
Im Abschnitt Zusätzlicher Rabatt auf dem Beleg kann eine Rabatt auf die Gesamtrechnung gegeben werden.
Margenart
Auswahl | Erklärung |
Prozentsatz | Es erscheint ein Feld Marge und Betrag in welchem wir die Marge in % eintragen können. |
Betrag | Es erscheint ein Feld Marge und Betrag in welchem wir die Marge in € eintragen können. |
Rabatt (%) auf Preisliste Rate mit Margin
Rabatt welchen wir auf den Artikel gewähren wollen in %
Rabattübertrag
Rabatt welchen wir auf den Artikel gewähren wollen in €
https://discuss.erpnext.com/t/explanation-for-the-sales-invoice-item-fields/31889/2
Bezeichnung | Feldname | Erklärung |
Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben |
Verknüpfung zu einer Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben. |
|
Versandregel |
|
|
Steuerkategorie |
tax_category |
Verknüpfung zur Steuerkategorie. Diese wird automatisch aus den Stammdaten gefüllt, kann aber manuell überschrieben werden. Die Auswahl hier setzt ein Filter auf die Artikelsteuervorlagen in den Artikelpositionen. |
Umsatzsteuern und Gebühren auf den Verkauf
In dieser Tabelle werden die Steuern und Gebühren des Belegs angegeben und errechnet. Sie wird automatisch über die Eingabe der Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben sowie der Steuerkategorie gefüllt. Mehr dazu hier in Einführung in Steuern.
Weitere Zeilen können wir manuell hinzufügen.
Steuererhebung
Haben wir zuvor Steuern und/oder Gebühren in der Tabelle Umsatzstzern und Gebühren auf den Verkauf angegeben, werden diese hier noch einmal aufgeführt.
Die Angaben kommen über Code auf den Beleg und können nicht über einen Standardbericht abgerufen werden. Diese können wir aber aus der zuvor genannten Tabelle ziehen.
Zusätzlicher Rabatt
In den Artikelpositionen kann ein Positionsbezogener Rabatt eingestellt werden.
Bezeichnung | Feldname | Erklärung |
Zusätzlichen Rabatt gewähren auf |
Auswahl im Standard:
|
|
Zusätzlicher Rabatt in Prozent |
Hier können wir einen Rabatt auf die Rechnung in % eintragen. Abhängig zum Feld Zusätzlichen Rabatt gewähren auf |
|
Zusätzlicher Rabattbetrag (EUR) |
Hier können wir einen Rabatt auf die Rechnung in € eintragen. Abhängig zum Feld Zusätzlichen Rabatt gewähren auf |
Zeitblatt Liste
Hier finden wir eine Tabelle in welchen Zeiterfassungen verknüpft werden können. Die entsprechenden Zeiten und Preise werden unter der Tabelle summiert.
Bezeichnung | Feldname | Erklärung |
Gesamtrechnungsbetrag | Summiert die Spalte Rechnungsbetrag aus der Tabelle Zeitblätter. | |
Total Billing Hours | Summiert die Stunden aus der Spalte Abgerechnete Stunden aus der Tabelle Zeitblätter |
Zahlungen
Adresse und Kontakt
In diesem Abschnitt verknüpfen wir Kontakte und Adressen welche mit der Rechnung verknüpft werden.
Buchhaltungs-Details
Bezeichnung | Feldname | Erklärung |
Belasten auf |
debit_to |
Hier wird das Buchungskonto verknüpft welches wir belasten wollen. Es ist das Gegenkonto zu den Erlösen und Steuern. Oft werden hier Debitorenkonten verwendet. Diese werden automatisch aus der Tabelle Rechnungswesen in unserer Kundenstammdatei gezogen, wenn diese dort hinterlegt sind. Andernfalls wird der Standard aus der Stammdatei des Unternehmens übertragen. Ansonsten ist es vom Benutzer händisch zu füllen. |
Hilfe Artikel
Steuerkategorie
Einleitung
Kundenauftrag
Der Standard ist wohl, dass die Steuerkategorie im Kundenauftrag entweder über die Kundenadresse oder den Kunden abgeholt wird. Sie kann aber im Kundenauftrag geändert werden.
Steuerkategorien der Lieferadresse werden nicht beachtet.
Basierend auf Liefer- oder Rechnungsadresse
In den Konteneinstellungen können wir festlegen, ob die Steuerkategorie anhand der Liefet-oder Rechnungsadresse in ERPNext auf den Transaktionen bestimmt werden soll.
Hier geht es zu den Konteneinstellungen: Konteneinstellungen (Account Settings)
Lieferadresse
Liefern wir Waren an eine welche nicht dem Land der Rechnungsadresse entspricht kann z.B. die Einfuhrsteuer relevant werden. Hier ist dann ggf. die Steuerkategorie der Lieferadresse zu bevorzugen.
Standard Buchungskonten
Einleitung
In ERPNext können wir für die Buchhaltung Voreinstellungen setzen welche Buchungskonten als Standard verwendet werden sollen. Für die Buchhaltung wesentlich sind nur eine Handvoll der Konten. Diese Standards können auf unterschiedlichen Ebenen eingestellt werden.
Standard Buchungskonten
Ertragskonto
Die Voreinstellung für ein Buchungskonto
Aufwandskonto
Das Aufwandskonto kann an folgenden Stellen eingestellt werden. Es gilt: Das "kleine" überschreibt immer das "große".
- Firma
- Artikelgruppe
- Artikel
- Transaktion
Steuervorlagen
Im ERPNext System gibt es dreierlei Steuervorlagen
- Artikelsteuervorlage (Item Tax Template)
- Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben
- Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben
2. Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben
3. Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben
Weitere Themen
Artikelgruppen
Steuerkategorie
Artikelsteuervorlage (Item Tax Template)
Einleitung
Mit der Artikelsteuervorlage können wir auf Artikel- oder Artikelgruppen-Ebene den gewünschten Steuersatz für einen Artikel einstellen. Diese wird dann in Transaktionen vom System automatisch bevorzugt verwendet. Das System wählt immer den ersten Treffer in der entsprechenden Tabelle (in Artikel oder Artikelgruppe).
Generell gilt, je mehr wir definieren desto eingeschränkter ist die Auswahl welche uns am Ende zur Verfügung steht.
Beispiel:
In der Lebensmittelindustrie wird oft mit einem niedrigeren Steuersatz z.B. 7% gearbeitet. Erstellen wir einen Beleg der zunächst zwar mit 19% besteuert wird, wird für den Artikel an dem die Artikelsteuervorlage hinterlegt ist verwendet wird für diesen eben die 7% verwendet.
Felder
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Titel | title |
|
Unternehmen |
company |
|
Deaktiviert |
disabled |
Steuersätze
In der Tabelle taxes können wir mehrere Steuerkonten verknüpfen und den anzuwendenden Steuersatz bestimmen.
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Steuer | tax |
Verknüpfung zu einem Steuerkonto |
Steuersatz |
tax_rate |
Angabe des Steuersatzes der in der Transaktion angewendet werden soll |
Hirarchie
Welche Artikelsteuer in einer Transaktion gesetzt wird folgt einer Hirarchie
- Purchase Tax Template
- Item Tax Template
- Tax Category
- Tax Rule
Eingangsrechnung (Purchase Invoice)
Einleitung
Die Eingangsrechnung ist eine Transaktion des Moduls Buchhaltung, auch finden wir sie aber im Modul Einkauf wieder. Die Eingangsrechnung folgt meist der Bestellung oder des Lieferscheins.
Übersicht
Felder
LIeferant
Verknüpfung zum Lieferant (Kreditor) von welchem die Rechnung kommt
Steuernummer
Read-Only Feld mit der Steuernummer die aus dem Lieferantenstamm gezogen wird wenn sie dort gesetzt ist
Fälligkeitsdatum
Fälligkeitsdatum errechnet durch das Zahlungsziel zum Belegsdatumsfeld Datum
Unternehmen
Verknüpfung zum Unternehmen zu dessen Buchhaltung diese Rechnung gehört
Datum
Read-Only Belegdatums feld. Dieses wird auch für die Buchung im Hauptbuch verwendet. Auf diesem Datum basiert das Fälligkeitsdatum.
Buchungszeit
Ready-Only Die Zeit zu welcher der Beleg erstellt und gebucht wird.
Buchungsdatum und -uhrzeit bearbeiten
Setzen wir den Haken hebt es das Read-Only der beiden zuvor genannten Felder auf um diese bearbeiten zu können.
Ist bezahlt
Ist die Rechnung bereits bezahlt können wir dies über dieses Häkchen steuern. Damit wir dies tun können muss ein Bank- oder Barkasse-Konto im Abschnitt Zahlungen eingetragen sein.
Setzen wir den Haken spielt das Fälligkeitsdatum keine Rolle mehr
Ist Rücklieferung (Lastschrift)
Bekommen wir die Rechnung gut geschrieben, wird dieses Feld notwendig
Steuereinbehaltungsbetrag anwenden
Read-Only Feld.
Buchhaltungsdimensionen
In diesem Abschnitt werden alle Buchhaltungsdimensionen sichtbar die im System angelegt sind.
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Kostenstelle | cost_center |
Verknüpfung zu einer Kostenstelle. Ist im Projekt eine Kostenstelle gesetzt wird diese verwendet. Ist dort keine gesetzt, wird die Standardkostenstelle aus dem Stamm im Unternehmen verwendet. |
Projekt | project |
Verknüpfung zu einem Projekt. |
Die Buchhaltungsdimensionen wiederholen sich in den Artikelpositionen und können dort, artikelbezogen, spezifiziert werden.
Lieferant Rechnungsdetails
Lieferantenrechnungsnr.
Das Zeichen des Lieferanten wie es auf der Rechnung steht.
Lieferantenrechnungsdatum
Datum welches auf der Eingangsrechnung unseres Lieferanten steht.
Adresse und Kontakt
Währung und Preisliste
Artikel
Tabelle mit den Artikelpositionen welche wir über diesen Beleg einkaufen.
Steuererhebung
Zusätzlicher Rabatt
Zahlung
Zahlungsart
Verknüpfung zu einer Zahlungsart.
Bar-/Bankkonto
Verknüpfung zu einem Bankkonto. Wird über die Verknüpfung Zahlungsart automatisch gefüllt.
Gezahlter Betrag (EUR)
Zeigt den Betrag an, der von dieser Rechnung bereits beglichen ist.
Abschreibung
Abschreibungsbetrag (EUR)
Höhe der Abschreibung auf diesen Beleg in Euro. Wird eine andere Währung verwendet erscheint ein weiteres Feld.
Anzahlungen
Buchhaltungs-Details
Gutschreiben auf
Verknüpfung zum Verbindlichkeitskonto zu den Lieferungen und Leistungen dieser Rechnung. Oft auch das Kreditorenkonto.
Kostenstellen
In Dokument Eingangsrechnung in ERPNext taucht die Kostenstelle an 3 Stellen auf
- Im Abschnitt BuchhaltungsDimensionen
- In den Artikelpositionen im Abschnitt Abrechnungsdimensionen
- In Einkaufssteuern und -abgaben im Abschnitt Abrechnungsdimensionen
Die Felder werden müssen unter Umständen händisch geändert werden wenn eine spezielle Kostenstelle gewünscht ist.
Abonnement (Subscription)
Einleitung
Im System finden wir zwei unterschiedliche Formen von Belegen die automatisch erstellt werden. Diese sind zum einen das Abonnement, welches heir behandelt wird und die automatische Wiederholung welche auf einer anderen Seite behandelt wird.
Unterscheid zwischen Automatischer Wiederholung und Abonnement
Automatische Wiederholung | Abonnement |
Bezieht sich auf Transaktionen | Bezieht sich auf Artikel |
Diverse Transaktionen wie Angebot, Kundenauftrag, Ausgangsrechnung etc. werden automatisch erstellt | Nur Ausgangsrechnungen und Eingangsrechnungen werden automatisch erstellt |
Hat nur wenige Einstellmöglichkeiten | Hat viele Einstellmöglichkeiten wie Testzeiträume, Zahlungsziele usw. |
Quellen & Verweise
Währung (Currency)
Einleitung
ERPNext hat eine Liste in welcher wir Landeswährungen pflegen können. Diese werden spätestens dann notwendig, wenn wir Transaktionen ins Ausland machen wollen.
In der Währung können wir einstellen wie diese geteilt wird wird, was der kleinere Teil ist (Cent bei Euro, Pence bei Pound Sterling), die kleinste Währungseinheit angeben, welches Währungssymbol verwendet wird und auch mit welchen Zeichen getrennt wird.
In ERPNext sind die gängigsten Währungen bereits hinterlegt und können einfach verwendet werden.
Multicurrency Accounting
Nachkommastellen
Wächselkurse
Einleitung
Wechselkurse werden nur in eine Richtung berechnet und verwendet. D.h. wenn wir einen Wechselkurs von USD nach EUR pflegen wird das System bei der Angabe von EUR nicht den Wechselkurs in USD kennen.
Generell müssen wir also nur in die Kurse in unsere Hauswährung pflegen.
Unternehmensgruppen einrichten
Einleitung
Im Laufe der Zeit begegnen wir den unterschiedlichsten Unternehmenskonstrukten. ERPNext erlaubt uns einige Abzubildern.
Unternehmensgruppe erstellen
Eine bestehendes oder neues Unternehmen kann zu einer Gruppe erhoben werden:
Hier im Bild zu sehen, das "Ist Gruppe" gesetzt ist.
Tochterunternehmen einrichten
Erstellen wir eine Unternehmenstochter füllen wir das Merkmal "Muttergesellschaft" mit der entsprechenden Mutter (Gruppe)
Tun wir dies sind wir gezwungen Bestimmtes zu übernehmen. Dazu gehört der Kontenrahmen. Unabhängig davon in welchem Land wir unsere Tochter führen wird der Kontenrahmen der Mutter übernommen.
Erstellen wir eine Tochtergesellschaft übernimmt diese immer den bereits bestehenden Kontenrahmen.
Kontensynchronisation
erstellen wir eine Muttergeselschaft mit einer Tochtergeselschaft bei der die Kontenrahmen übernommen werden müssen werden die Konten auch nach der Erstellung synchronisiert. Erstellen wir im Kontenrahmen der Mutter ein Konto wird dieses an die Tochter weitergeben.
In der Tochter können wir keine Konten erstellen:
Buchungen auf den Konten
Erstellen wir eine Rechnung in der Mutter und buchen auf das oben angegebe Konto wird dies nur in der Mutter gebucht
Verkaufsrechnung über 100€ netto der tüit Gruppe gebucht auf das Konto "1000 Konto"
Gleiches gilt in die Gegenrichtung. Die Kontenrahmen sind bzgl. der Buchungen unabhängig zueinander.
Bank Transaktion (Bank Transaction)
Einleitung
Die Bank Transaktion in ERPNext beschreibt eine einzelne Kontobewegung. Diese wird im System verwendet um über das Bank Reconciliation Tool existierenden Belegen zugeordnet zu werden oder aber solche zu erstellen.
Übersicht
Bank Transaktionen importieren
Hier ist eine Anleitung zum Import von CSV Dateien zu finden
Kontoauszüge Import (Bank Statement Import)
Einleitung
ERPNext erlaubt einen CSV Import der Bankauszüge. Sie finden hier die Vorlage für den Import als CSV im Anhang.
Aus den importierten Daten können nach Einträge vom DocType Bank Transaktion erstellt werden.
Der Import wird über einen eigenen DocType Import erledigt er kann über die Suche mit "Bank Statement Import" gefunden werden:
DocType über globale Suche finden.
Übersicht
Kontoauszug Importieren
Aus der Listenansicht können wir mit einem Klick auf den Button oben rechts einen neuen Import erstellen
Laden wir die Datei hoch, sehen wir eine Vorschau der Importe.
Führen wir den Import durch, werden Einträge vom Type Bank Transaktion erstellt.
Diese Einträge können dann über den Kontenabgleich in ERPNext verarbeitet werden.
Kontenabgleich (Bank Reconcilliation Tool)
Einleitung
Konteneinstellungen (Account Settings)
Einleitung
Dieser DocType ist eine Konfigurationsseite im Modul Buchhaltung. Hier können wir diverse Einstellungen vornehmen, welche die Ein-Ausgangsrechnungen, Zahlungen und andere buchhalterrisch relevanten Belege betreffen.
Revisionssichere Buchhaltung
Can not Delete or cancel because Purchase Receipt is linked with Stock Ledger Entry
Ist der Haken bei "Delete Account- and Stock Ledger Entries on deletion of Transactions" gesetzt können Belege welche Einträge in der Buchhaltung zur Folge haben (Rechnungen, Lagerbuchungen, Zahlungen etc.) gelöscht werden. Ist der Haken nicht gesetzt, können diese Belege nur abgebrochen werden.
Steuerkategorie
Mehr zu Steuerkategorie: steuer
Bank
Einleitung
Der Doctype Bank ist das Stammdatenblatt für die Pflege Geldinstituten wie Banken. Die Bank können wir in der Folge für das Anlegen von Bankkonten sowie von Bankgarantien verwenden.
Bank enthält informationen wie die Adresse, Kontaktpersonen der Bank sowie die Möglichkeit Felder zu definieren die für den Import von Bankauszügen gedacht sind.
Übersicht
Eine Bank erstellen
Unter
Buchhaltung -> Bank
in der Karte Kontoauszug können wir bereits angelegte Banken einsehen und neue erstellen.
Bankkonto (Bank Account)
Einleitung
Übersicht
Einführung in die Buchhaltung
Einleitung
Das Unternehmen
An erster Stelle steht die Einrichtung des eigenen Unternehmens für welches wir die Buchhaltung führen wollen. In diesem wird ein Kontenrahmen bestimmt in welchen wir unsere Buchungen schreiben wollen.
Konten und Kontenplan
Bevor wir in unserem Unternehmen Faktuieren können sollten wir wissen welche Buchhaltungskonten wir bebuchen wollen. ERPNext erlaubt uns die Anlage beliebiger Konten. Für die Buchhaltung in Deutschland gibt es jedoch Standards auf welche wir zurückgreifen können. Die meist verwendeten sind
- SKR03
- SKR04
beide existieren in ERPNext und können beim Anlegen des Unternehmens erstellt werden.
Die Kontenrahmen SKR03 und SKR04 in ERPNext werden aktuell (2022) nicht ständig gepflegt. Kommen neue hinzu sind diese händisch in das System einzupflegen. Dies ist schnell gemacht.
Buchungssätze
Steuern und Vorlagen
Artikelsteuervorlagen
Steuerkategorien
Debitoren und Kreditoren
Ein- und Ausgangsrechnungen
Banken und Bankkonten
Stammdaten
Konto (Account)
Einleitung
Als Konto ist hier ein Buchungskonto des Kontenrahmen gemeint. Das Bank bezogene Konto mit IBAN etc. befindet sich im DocType Bankkonto.
Die Buchungskonten sind in unterschiedlichen Kontenklassen (Typen) aufgeteilt.
Prozessübersicht
Felder
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärungen |
Deaktivieren |
||
Kontonummer |
||
Ist Gruppe |
||
Unternehmen |
||
Root-Typ |
||
Berichtstyp |
||
Währung |
||
Übergeordnetes Konto |
||
Kontentyp |
||
Gesperrt |
||
Saldo muss sein |
Erklärungen
Aktionen
Konto zusammenfassen
Haben wir zwei Konten welche wir zusammen fassen wollen, können wir dies über eine Aktion erledigen. In unserem Beispiel führen wir das Konto 10560 - Stadtwerke Hannover - MUG in das Konto 10770 - Stadtwerke Kiel - MUG zusammen.
Klicken wir auf die Aktion...
...bekommen wir folgende Maske. Hier tragen wir dann das Zielkonto #2 ein, in welches wir das "alte" Konto #1 überführen wollen.
Beim klicken auf zusammenfassen passiert erst einmal nichts. Das Konto wird ohne sichtbares Feedback im Hintergrund zusammengeführt. Einfach kurz (30 Sekunden) warten und dann die Seite neu laden.
Kontoname / Nummer aktualisieren
In Gruppe umwandeln
Root-Typ
Die Auswahl des Root-Typs bestimmt in welchem Finanzbericht die untergeordneten Konten verbucht werden. In der folgenden Tabelle ist dies aufgeschlüsselt.
English | Deutsch | Berichtstyp | Erklärung |
Asset | Vermögenswert | Bilanz | |
Liability | Verbindlichkeit | Bilanz | |
Income | Ertrag | Gewinn und Verlust | |
Expense | Aufwand | Gewinn und Verlust | |
Equity | Eigenkapital (Kapital) | Bilanz |
Berichtstyp
Dieses Feld ist ein Read-Only und gibt zwei Werte wieder. Entweder Bilanz oder Gewinn und Verlust. Dies wird automatisch vom System gesetzt, abhängig des Root-Typs der vergeben wurde.
Kontentyp
In ERPNext werden auf vielen Verknüpfungsfelder Filter angewendet welche sich auf Kontentypen beziehen. Zum Beispiel können wir bei Lieferantenstammdaten und Eingangsrechnungen nur Konten mit dem Typ Zahlbar auswählen.
English | Deutsch | Erklärung |
Accumulated Depreciation | Kumulierte Abschreibungen | |
Asset Received But Not Billed | Vermögenswert erhalten, aber nicht in Rechnung gestellt | |
Bank | Bank | |
Cash | Bargeld | |
Chargeable | Gebührenpflichtig | |
Capital Work in Progress | Capital Work in Progress | |
Cost of Goods Sold | Selbstkosten | |
Depreciation | Abschreibung | |
Equity | Eigenkapital | |
Expense Account | Aufwandskonto | |
Expenses Included In Asset Valuation | Aufwendungen, die in der Vermögensbewertung enthalten sind | |
Expenses Included In Valuation | In der Bewertung enthaltene Aufwendungen | |
Fixed Asset | Anlagevermögen | |
Income Account | Ertragskonto | |
Payable | Zahlbar | wird für Kreditoren verwendet |
Receivable | Forderung | wird für Debitoren verwendet |
Round Off | Abschliessen | |
Stock | Lager | |
Stock Adjustment | Bestandskorrektur | |
Stock Received But Not Billed | Empfangener, aber nicht berechneter Lagerbestand | |
Service Received But Not Billed | Service erhalten, aber nicht in Rechnung gestellt | |
Tax | Steuer | |
Temporary | Temporär |
Quellen & Referenzen
- https://www.datev.de/dnlexom/client/app/index.html#/start
- https://www.lexoffice.de/lexikon/kontenrahmen/
Debitoren Konten einstellen
Einleitung
https://de.wikipedia.org/wiki/Debitorenbuchhaltung
Pro Kunde kann ein Debitoren Konto eingestellt werden. Damit dieses ausgewählt werden kann muss das Konto vom Typ Forderung (Receivable) sein.
Die Angabe finden wir in der Stammdatei des Kunden im Abschnitt Buchhaltung (grün). Das Feld selbst (blau) muss u.U. mit bearbeiten Tabelle angezeigt werden.
Die Debitorennummer zeigt meist auf ein Debitorenkonto. Diese Nummern haben oft überschneidungen. Einige haben ein Debitorenkonto für alle Debitoren und deren Nummern, andere erstellen für Debitorengruppen eigene Konten, wieder andere erstellen pro Debitor eine eigenes Konto. Dabei geht es hier immer um Buchungskonten und nicht um Bankkonten! Wie dies einzustellen ist entscheidet unserer Buchhaltung.
DATEV
In DATEV hat der Kontenknoten Debitoren die Nummer 10000
Personenkonten
10000–69999 = Debitoren
70000–99999 = Kreditoren
SKR03
Unter den Knoten 140 (Debitoren)
Unter den Knoten 160 (Kreditoren)
SKR04
Debitoren:
Kreditoren:
Kreditoren
Analog zu den Debitoren werden auch die Kreditorennummern eingestellt.
Kreditoren Konten einstellen
Einleitung
Kreditoren Konten Einstellen
Die Einstellung läuft Analog zu den Debitoren. Hier finden wir eine entpsrechende Anleitung.
Wareneingang
Einleitung
Erstellen wir eine Eingangsrechnung zu Ware vom Typ Anlagevermögen die noch nicht eingetroffen ist. Wird dies notwendig.
Verrechnungskonto / 1.5 Wareneingang/Warenausgang für Geschäftsvorfälle ohne Rechnung
https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/stock/articles/stock-received-but-not-billed
Stock Received But Not Billed
https://discuss.erpnext.com/t/stock-received-but-not-billed/23177
Offene Rechnungen übertragen (Opening Invoice Creation Tool)
Einleitung
Dieser DocType hilft uns bei der Scharfschaltung der Buchhaltung alle ein-und ausgehende Rechnungen im System zu erfassen.
Die erstellten Rechnungen sind sofort gebucht und tragen die Rechnungsnummer welche im entpsrechenden Nummernkreis als nächstes kommen.
Voraussetzungen
Vorher ist es notwendig, dass wir ein "vorübergehendes Eröffnungskonto im Kontenplan" (Auch Temporäres Eröffnungskonto) einstellen.
Was passiert nach der Erstellung?
Das System erstellt Ein- und Ausgangsrechnungen zu den entsprechenden Lieferanten oder Kunden. Diese Rechnungen werden alle mit einem Platzhalterartikel gefüllt. Die Rechnungen sind alle gebucht.
Die genannte Artikelposition wird nicht als Artikel im System angelegt und in den Belegen lediglich als Referenz verwendet:
Kontenplan Importeur (Chart of Accounts Importer)
Einleitung
Dieser DocType ist ein Werkzeug mit welchem wir einen Kontenrahmen importieren können. Dies können wir jedoch nur für ein Unternehmen machen, welches noch keine Buchungen im Kontenrahmen enthält.
Buchungssatz (Journal Entry)
Einleitung
Der Buchungssatz ist zentrales Element unserer Buchhaltung. Mit diesem buchen wir SOLL und HABEN auf die Konten unseres Kontenplans.
In ERPNext können die Buchungen in unseren Kontenplan auf unterschiedliche Weise geschehen. So werden einige Konten automatisch beim erstellen von Rechnungen und Zahlungen gemacht.
Buchungen entstehen aber nicht immer automatisch, da in einigen Fällen keine Rechnungen oder ähnliches existieren. Machen wir z.B. eine Überweisung in das Ausland für welche Gebühren fällig werden, stellt uns die Bank diese in Rechnung. Diese Gebühren können wir dann über einen selbst erstellten Buchungssatz erstellen.
Übersicht
Felder
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Buchungstyp |
||
Nummernkreis |
||
Von Vorlage |
||
Unternehmen |
||
Buchungsdatum |
Buchungen
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Konto |
||
Partei-Typ |
||
Partei |
||
Soll |
||
Haben |
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Referenznummer |
||
Referenzdatum |
||
Benutzerbemerkungen |
||
Unterschiedliche Währungen |
Referenz
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Rechnungsnr. |
||
Rechnungsdatum |
||
Fälligkeitsdatum |
Druckeinstellungen
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Zahlen an/Erhalten von |
||
Briefkopf |
||
Druckkopf |
Mehr Informationen
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Zahlungsart |
||
Ist Eröffnungsbuchung |
Erklärungen
Buchungstyp
Deutsch | Englisch | Erklärung |
Buchungssatz | ||
Unternehmensübergreifender Buchungssatz | ||
Bankbuchung | Bank Entry | Diesen Typ wählen wir bei einer Buchung auf eines unserer Bankkonten (IBAN). |
Kassenbuchung | ||
Kreditkarten-Buchung | ||
Lastschrift | ||
Gutschrift | ||
Gegenbuchung | ||
Eintrag/Buchung entfernen | ||
Abschreibungsbuchung | ||
Eröffnungsbuchung | Diesen Typ verwenden wir um unseren Saldenvortrag zu erstellen, wenn wir unsere Buchhaltung initial nach ERPNext überführen. |
|
Abschreibungs Eintrag | ||
Wechselkurs-Neubewertung | ||
Rechnungsabgrenzung | ||
Rechnungsabgrenzungsposten |
Nummernkreis
Finanzbuch
Von Vorlage
Unternehmen
Buchungsdatum
Buchungen
Referenz-Typ
Deutsch | Englisch | Erklärung |
Ausgangsrechnung (Verkaufsrechnung) | Sales Invoice | |
Eingangsrechnung (Einkaufsrechnung) | Purchase Invoice | |
Buchungssatz | Journal Entry | |
Auftrag (Auftragsbestätigung) | Sales Order | |
Bestellung | Purchase Order | |
Auslagenabrechnung (Aufwandsabrechnungen) | Expence Claim | |
Vermögenswert | Asset | |
Darlehen | Loan | |
Personalabrechnung | Payroll Entry | |
Mitarbeitervorschuss | Employee Advance | |
Wechselkurs-Neubewertung | Exchange Rate Revalutation | |
Rechnungsrabatt | Invoice Discounting | |
Gebühren | Fees | Hier geht es um die Studien-/Schulgebühren welche im Modul |
Löschen wir einen Buchungssatz werden Verknüpfungen zu z.B. Zahlungen aufgelöst.
Quellensteuer (Tax Withholding Category)
Einleitung
https://de.wikipedia.org/wiki/Quellensteuer
Abrechnungsdimension (Accounting Dimensions)
Einleitung
Die Abrechnungsdimension kann wie ein Marker gesehen werden. z.B. ist ein Kostenträger für bestimmte Belege eingestellt werden. Weiter wird dann bestimmt, ob diese zwingend für die Bilanz oder für die GuV notwendig sind.
Erstellen wir eine Abrechnungsdimension, wird als Feld automatisch in den entsprechenden Belegen erstellt.
In allen Belegen, die Buchhaltungsrelevant sind, finden wir in den Artikelpositionen einen Abschnitt "Abrechnungsdimensionen". Dort sind im Standard bereits die Kostelle und das Projekt verfügbar:
Der Abschnitt befindet sich auf dem Beleg (Transaction Level), in den Artikelpostitionen (Item Level) und in den Steuern & Gebühren, wobei es bei letzem nicht automatisch hinzugefügt wird.
Wollen wir hier weitere hinzufügen lässt sich das über das erstellen neuer Abrechnungsdimensionen lösen. Um dies zu tun, ist es notwendig, dass wir einen DocType bestimmen oder erstellen, der als Abrechnungsdimension gilt.
Projekte sind in ERPNext bereits als Abrechnungsdimension berücksichtigt.
Ist die neue Abrechnungsdimension eingestellt, erstellt das System ein entsprechendes Zusatzfeld in den buchhaltungsrelevanten Belegen innerhalb der Artikelpositionen. Mehr dazu im Beispiel Kostenträger auf dieser Seite.
Abrechnungsdimension öffnen
Buchhaltung -> Abrechnungsdimension
Abrechnungsdimension erstellen
- Referenz-Dokumenttyp: Hier wählen wir einen von uns neu erstellen DocType oder aber einen bereits im System existierendem. Einige können wir hier nicht wählen (Projekt, Kostenstelle, ggf. weitere). Das mehrfache verwenden von DocTypes ist nicht möglich.
- Dimensionsname: Wir müssen nicht den Namen des DocTypes übernehmen sondern können einen eigenen Namen vergeben.
- Unternehmen: Hier geben wir das Unternehmen an für welches diese Dimension eingestellt werden soll.
- Hier können wir einen Standard auswählen der vorausgefüllt werden kann.
- Obligatorisch für Biland:
- Obligatorisch für Gewinn- und Verlustrechnung:
Beispiele
Kostenträger
https://de.wikipedia.org/wiki/Kostentr%C3%A4ger
Das Feld werden in den Artikelpositionen dann automatisch hinzugefügt
Steuer-Regel (Tax Rule)
Einleitung
Die Steuer-Regel ist Teil der Buchhaltung und dort im Teilgebiet Steuern beheimatet. Wir können hier Automatismen einstellen damit bestimmte Steuerkonten auf Belegen bestimmter Art verwendet werden. Dies bezieht sich meist auf den Empfangsort eines Auftrags oder Bestellung. Die Steuer-Regel gibt uns die Möglichkeit sehr detalierte Zuordnungen zu machen.
Kontenplan (Account Tree)
Einleitung
Auf dieser Seite erhalten wir Einsichten über den Kontenplan. Der Kontenplan ist kein Doctyp in ERPNext selbst sondern lediglich eine Darstellungsansicht des DocTypes Konto.
Buchhalterisch
Technisch
DATEV Kontenrahmen in ERPNext
Wir haben in ERPNext die Kontenrahmen SKR03, SKR04, SKR049 bereits eingesetzt...
Die DATEV-Kontenrahmen sind wie folgt aufgebaut
Referenzen: https://www.weclapp.com/de/lexikon/skr-03-und-skr-04/
SKR03
SKR04
Budget (Budget)
Einleitung
Mit dem DocType Budget im Modul Buchhaltung ermöglicht uns ERPNext Budgets zu definieren um unsere Kosten unter zu Kontrolle zu halten.
Quellen und Referenzen
https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/accounts/budgeting
Zahlung (Payment Entry)
Einleitung
Dieser DocType besiegelt das Ende vieler Prozesse in ERPNext. So endet der Prozess Vertrieb sowie der Prozess Einkauf mit diesem DocType. Neben diesen beiden Hauptprozessen hat die Zahlung noch an anderen Stellen eine Auswirkung. Darunter
- Darlehen
- Lohn
- Auslagenabrechnung
- uvm
Übersicht
Zahlungsart
Nummernkreis
Auswahl eines Nummernkreises der verwendet werden soll.
Zahlungsart
Die Zahlungsart bestimmt ob wir Geld erhalten, gezahlt oder nur transferiert haben.
Deutsch | Englisch | Erklärung |
Empfangen | Recieve | Wird für den Eingang einer Zahlung auf einem unserer Bankkonten genutzt. |
Zahlen | Pay | Wird für den Ausgang einer Zahlung auf einem unserer Bankkonten genutzt. |
Interner Transfer | Internal Transfer | Wird für Zahlung von einem unserer Bankkonten zu einem anderen unserer Bankkonten verwendet. |
Buchungsdatum
Buchen wie die Zahlung wird eine Buchungssatz erstellt. Dieses Datum ist das Datum der Buchung in unserem Kontenrahmen.
Zahlungsart
Verknüpfung zu einer Zahlungsart. In dieser können wir Voreinstellungen für unsere Zahlung machen.
Zahlung von / an
In diesem Abschnitt bestimmen wir mit welcher Partei die Wertstellung passieren soll.
Erst wenn wir (1) und (2) bestimmt haben stehen uns die weiteren Felder zur Verfügung.
Diese sind jedoch meist bereits gefüllt, da wir von z.B. einer Eingangsrechnung kommen und der Kreditor (Lieferant) bereits ausgewählt sein wird.
Gruppen-Typ
Verknüpfung zu einer Partei mit welcher die Wertstellung in Verbindung gebracht wird. Abhängig unserer Auswahl erscheint ein weiteres Feld in welcher wir genau bestimmen bei welcher Partei die Wertstellung passieren soll.
Gruppe
Name
Wird automatisch gefüllt mit der Bezeichnung welcher über die Gruppe gezogen wird.
Firmenkonto
Verknüpfung des Bankkontos unserer Organisation über welches die Zahlung lief
Party-Bankkonto
Bankkonto der Gegenpartei über welche die Zahlung lief.
Rechnungswesen
Gruppen-Saldo
Ausgangskonto
Kontenwährung
Kontostand
Eingangskonto
Steuer und Gebühren
Tabelle für Steuern und Gebühren
Abrechnungsdimensionen
Hier finden wir die beiden Abrechnungsdimensionen die im Standard des Systems verfügbar sein.
Projekt
Kostenstelle
Transaktions-ID
Hier tragen wir eine Referenz und das Datum der Zahlung ein. Diese sind Pflichtfelder.
Hinweise
Dieser Meldung kommt, wenn im Abschnitt Transaktions-ID die Felder nicht gefüllt sind.
Hilfe Artikel
- Eine einzelne Zahlung für eine Ausgangsrechnung erstellen
Kostenstelle (Cost Center)
Einleitung
In ERPNext finden wir die Kostenstellen im Modul Buchhaltung. Kostenstellen sind in ERPNext auf allen buchhaltungsrelevanten Belegen zu finden. Dort häufiger auch Pflichtfelder.
Die Kostenstelle ist in einer Baumstruktur.
Felder
Deutsch | Englisch | Feldname | Erklärung |
Kostenstellen-Nummer | |||
Übergeordnete Kostenstelle | |||
Unternehmen | company | Link Feld zu dem Unternehmen für welches diese Kostenstelle relevant ist | |
Deutsch | Englisch | Feldname | Erklärung |
Aktivieren Sie die verteilte Kostenstelle |
Setzen wir den Haken erhalten wir eine Tabelle in welcher wir die Kostenstelle prozentual auf andere Kostenstellen verteilen können |
Berichte
Kostenstellen sind in den meisten Buchhaltungsrelevanten Berichten in den Filtern zu finden.
- Die Kostenstellen können in der Wirtschaftlichkeitsanalyse verwendet werden
Mandantenfähigkeit
Haben wir mehr als ein Unternehmen in unserem ERPNext angelegt können wir zwischen den Kostenstellenplänen der Unternehmen (Mandanten) hin-und her wechseln.
Hilfe Artikel
Unternehmen (Company)
Einleitung
In dieser Stammdatei halten wir einige Daten zu unserem Unternehmen fest und stellen einige Standards ein. Dazu gehören Systemeinstellungen wie Druckformate, Arbeitstage und Bedingungen welche im Vertrieb und EInkauf zum Einsatz kommen. Standardwerte für die Buchhaltung, Verkaufsziele, Standards für Lager und Standards für Vermögenswerte. Hier geht es vorwiegend um Buchungskonten auf welche wir verweisen.
Weiter können wir Standardadressen und Kontaktdaten hinterlegen.
Felder
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Kürzel |
Das Kürzel wird an diverse DocType als Suffix angehängt. Darunter |
|
Ist Gruppe |
is_group |
Aktivieren wir dieses Merkmal kann dieses Unternehmen als Muttergesellschaft in anderen Unternehmen verknüpft werden. |
Domäne |
domain |
|
Muttergesellschaft |
Verknüpfung zu einem Unternehmen in welchem wir das Merkmal "Ist Gruppe" aktiviert haben. |
Standardwerte
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Standardwährung |
||
Standardbriefkopf |
||
Standard-Urlaubsliste |
||
Standardfinanzbuch |
||
Standardverkaufsbedingungen |
||
Standard-Einkaufbedingungen |
||
Standardlager für Retouren |
||
Standard-Durchgangslager |
||
Land |
||
Konstenplan erstellen, basierend auf |
||
Kontenvorlage |
||
Steuernummer |
||
Gründungsdatum |
Verkaufseinstellungen
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Monatliches Verkaufsziel |
Hier können wir einen Betrag eintragen welchen wir monatlich erwirtschaften wollen. Dieses wird am oberen Ende des DocTypes Unternehmen in einem Graph dargestellt. |
|
Gesamtmonatsumsatz |
Hier können wird der tatsächlich erwirtschaftete Betrag des laufenden Monats angezeigt. Dieses wird am oberen Ende des DocTypes Unternehmen in einem Graph dargestellt. |
Manchmal gibt es bei dem Graphen Fehler bei der Darstellung:
Konteneinstellungen
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Standardbankkonto |
default_bank_account | |
Standardbarkonto |
default_cash_account | |
Standard-Forderungskonto |
default_receivable_account |
Verknüpfung zu einem Debitorenkonto. Das Konto welches hier gesetzt wird automatisch als Forderungskonto auf den Ausgangsrechnungen verwendet sofern nicht durch einen Standard in der Stammdatei des Kunden anders bestimmt. Lassen wir dieses Feld leer werden wir beim erstellen bei der ersten Rechnung dazu aufgefordert ein Konto zu verknüpfen. Bei jeder weiteren Rechnung wird bei dem Kunden das zuerst verwendete gesetzt. |
Konto für Rundungsdifferenzen |
round_off_account | |
Abschluss-Kostenstelle |
round_off_cost_center | |
Konto für Einzelwertberichtungen |
write_off_account | |
Konto für Wechselkursdifferenzen |
exchange_gain_loss_account | |
Konto für unrealisierte Wechselkurz-Gewinne / -Verluste |
unrealized_exchange_gain_loss_account | |
Unrealized Profit / Loss Account |
unrealized_profit_loss_account | |
Standard-Verbindlichkeitenkonto |
default_payable_account |
Verknüpfung zu einem Kreditorenkonto. Das Konto welches hier gesetzt wird automatisch als Verbindlichkeitskonto auf den Eingangsrechnungen verwendet sofern nicht durch einen Standard in der Stammdatei des Lieferanten anders bestimmt. Lassen wir dieses Feld leer werden wir beim erstellen bei der ersten Rechnung dazu aufgefordert ein Konto zu verknüpfen. Bei jeder weiteren Rechnung wird bei dem Lieferanten das zuerst verwendete gesetzt. |
Standardkonto für Vorschüsse an Arbeitnehmer |
default_employee_advance_account | |
Standard-Herstellkosten |
default_expense_account | |
Standard-Ertragskonto |
default_income_account | Dieses Konto kann nicht leer gelassen werden, es setzt sich immer wieder automatisch. |
Standardkonto für passive Rechnungsabgrenzung |
default_deferred_revenue_account | |
Standard-Rechnungsabgrenzungsposten |
default_deferred_expense_account | |
Standardkonto für Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
default_payroll_payable_account | |
Standard-Expense Claim Zahlbares Konto |
default_expense_claim_payable_account | |
Default Payment Discount Account |
default_discount_account |
Abschlusskonto (Round Off Account)
Standardkonten
Deutsch | Englisch | Beschreibung |
Konto für Einzelwertberichtigung | Write Off Account | Konto für |
Lager-Einstellungen
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Standards für Anlagevermögen
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Vermögenswert erhalten, aber nicht in Rechnung gestellt |
SKR04: 0690 „sonstige Betriebs und Geschäftsausstattung“. SKR03: 0490 „sonstige Betriebs und Geschäftsausstattung“.
In anderen Fällen auch: SKR04: Hier kann 5200 - Wareneingang verwendet werden |
Budget-Detail
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Information über das Unternehmen
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Wirtschaftlichkeitsanalyse (Profitability Analysis)
Dies ist ein Bericht der im Standard enthalten ist. Hier können wir die Wirtschaftlichkeit von Projekten und Kostenstellen prüfen.
Gutscheincode (Coupon Code)
Einleitung
Allgemein
Gutschein Name
Hier bestimmen wir eine Namen für den Coupen.
Coupon-Typ
Auswahl mit zwei Optionen.
Deutsch | Englisch | Erklärung |
Werbeartikel | ||
Geschenkkarte |
Gutscheincode
Hier tragen wir den eigentlich Code an der von unseren Kunden genannt werden muss um den Rabatt zu erhalten.
Preisregel
Verknüpfung zu einer Preisregel welche auf den Coupon angewendet werden soll.
Gültigkeit und Nutzung
Gültig ab
Datum ab wann der Coupon gültig ist.
Gültig bis
Datum bis wann der Coupon gültig ist.
Maximale Nutzung
Anzahl wie oft der Coupon eingelöst werden kann.
Benutzt
Read-Only Feld welches uns anzeigt wie oft der Coupon eingelöst wurde.
Coupon Beschreibung
Text-Editor-Feld in welchem wir eine ausführliche Beschreibung des Coupons schreiben können.
Preisregel (Pricing Rule)
Einleitung
ERPNext bietet viele Möglichkeiten der Preisgestaltung.
BItte zuerst mit auseinandersetzen mit
Preisregel erstellen
1.: Neue Preisregel anlegen:
2.: Preisregel benennen; auswählen, worauf sie angewendet werden soll;
3.: Festlegen, ob Einkauf oder Vertrieb, Anwendung für Kunde, Kundengruppe oder Region, ... etc.
In diesem Beispiel soll ab einer Abnahme von 50 Stk. bis 100 Stk. ein bestimmter Rabatt greifen:
4.: Rabatt setzen
Der Rabatt kann in Prozent oder als Rabattbetrag gesetzt werden, sowie als Preis. Die Rabatte können außerdem einer bestimmten Preisliste zugeordnet werden:
Zahlungsart (Mode of Payment)
Einleitung
Dieser DocType spielt in der Fakturierung eine Rolle.
DocType Inhalt
Aktiviert
Typ
Diese Auswahl erlaubt einen Bezug zur Art der Zahlung.
Deutsch | Englisch | Erkläreung |
Bargeld | Cash | |
Bank | Bank | |
Allgemein | General | |
Telefon | Phone |
Rechnungswesen
Tabelle in welchen folgende Felder im Standard sind
Unternehmen
Verknüpfung zum Unternehmen für welches die Zahlungsart zur Anwendung kommen soll.
Standardkonto
Verknüpfung zum Buchhaltungskonto der zuvor gewählten Firma.
Rechnungsrabatt (Invoice Discounting)
Einleitung
Dieser DocType kann dazu verwendet werden eine Ausgangsrechnung, welche wir als Forderung gegen einer unserer Kunden haben als Basis für einen Kredit bei einem Kreditgeber zu verwenden.
Übersicht
Vorher
- Kunde
- Konto
- Ausgangsrechnung
Felder
Beschreibung | Feldname | Erklärung |
Buchungsdatum | Dieses Datum wird für die Buchung in unserem Hauptbuch verwendet. | |
Startdatum des Darlehens | Beginn des Darlehenszeitraums | |
Leihfrist (Tage) | Anzahl der Tage über welche der Kredit laufen soll. | |
Darlehensende | Ende des Darlehenszeitraums | |
Status |
siehe Status: https://doku.phamos.eu/link/1333#bkmrk-status |
|
Unternehmen | Verlinkung zum Unternehmen in dessen Kontenplan gebucht wird. |
Eingangsrechnungen
In dieser Tabelle können Rechnungen verknüpft werden gegen welche als Basis für die Kreditsumme verwendet werden können.
Bezeichnung | Feldname | Erklärung |
Gesamtsumme | ||
Bankkosten |
Bezeichnung | Feldname | Erklärung |
Kurzfristiges Darlehenskonto | ||
Bankkonto | ||
Bankgebühren-Konto | ||
Debitorenkreditkonto | ||
Debitorenkonto mit Rabatt | ||
Debitorenbuchhaltung unbezahltes Konto |
Erklärungen
Status
Folgende Stati kann dieses Dokument haben
Deutsch | English | Erklärung |
Entwurf | Draft | |
Saktioniert | Sanctioned | |
Ausgezahlt | Disbursed | |
Beglichen | Settled | |
Abgebrochen | Cancelled |
https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/accounts/invoice_discounting
Mahnart (Dunning Type)
Einleitung
Die Mahnart ist ein Sub-DocType der in der Mahnung verknüpft wird. Auf diesem können wir Voreinstellungen machen welche dann in der Mahnung verwendet werden können.
Mahnart
Hier können wir den Titel des Dokuments erstellen
Überfälliges Intervall
Starttag
Ende Tag
Mahngebühr
Zinssatz (%) Jahres
Mahnbrief
Tabelle mit Sprache Hauptteil Text schließen
Mahnung (Dunning)
Einleitung
Zahlen Kunden nicht innerhalb des vereinbarten Zahlungsziels können wir diesen eine Mahnung senden.
Mahnungen haben meist unterschiedliche Mahnstufen.
- Geht die Zahlung über die Rechnung wird die Mahnung nicht berücksichtigt
- Geht die Zahlung über die Mahnung wird die Rechnung berücksichtig
- Stati der Mahnung ändert sich nicht, nachdem Zahlung abgrochen/gelöscht wird
Die Mahnung hat Auswirkung auf unsere Bilanz und bucht in ein entsprechendes Konto.
Die Möglichkeit aus einer Ausgangsrechnung zu mahnen #1 taucht immer erst dann auf, wenn das Fälligkeitsdatum der Rechnung erreicht ist #2.
Übersicht
Felder
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Nummernkreis |
naming_series |
Auswahl eines Nummernkreises |
Ausgangsrechnung |
sales_invoice |
Verknüpfung zur Ausgangsrechnung welche wir anmahnen wollen. |
Kunde |
customer |
Verknüpfung zum Kunden die automatisch über die Ausgangsrechnung geholt wird. |
Kundenname |
customer_name |
Read-Only welches über die Verknüpfung zum Kunden gefüllt wird |
Ausstehender Betrag |
outstanding_amount |
Read-Only welches über die Verknüpfung der Rechnung gefüllt wird. |
Unternehmen |
company |
Verknüpfung zum Unternehmen für welche Buchhaltung die Mahnung relevant wird. |
Datum |
posting_date |
Das Buchungsdatum der Mahnung |
Buchungszeit |
posting_time |
Die Buchungszeit der Mahnung |
Fälligkeitsdatum |
due_date | Read-Only des Fälligkeitsdatums der verknüpften Rechnung |
Überfällige Tage |
overdue_days | Zeigt die Tage der Überfälligkeit. Dies ist der Abstand zwischen dem Fälligkeitsdatum der Rechnung und dem Belegdatum der Mahnung. |
Adresse und Kontakt
Die Felder in diesem Abschnitt sind alle schreibgeschützt. Die Inhalte kommen aus der zuvor ausgewählten Rechnung.
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Adresse | address_display | Anzeige welches die Adresse des Kunden anzeigt |
Kontakt | contact_display | Ready-Only zu Kontakt von Ausgangsrechnung |
Kontakt Mobilnummer | contact_mobile | Ready-Only zu Mobiilnummer des Kontakts von Ausgangsrechnung |
Kontakt-E-Mail | contact_email | Ready-Only zu E-Mail-Adresse des Kontakts von Ausgangsrechnung |
Anschrift des Unternehmens | company_address_display | Anzeige der Unternehmensadresse (Eigenes Unternehmen) |
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Mahnart |
dunning_type |
Verknüpfung zur Mahnart. Dort können wir Vorsteinstellungen treffen die einen Großteil des Dokuments füllen. |
Mahngebühr |
dunning_fee |
Betrag in € |
Zinsatz (%) Jahres |
rate_of_interest |
Höhe der Mahnzinsen |
Zinsbetrag |
interest_amount |
nur-lesen Feld mit der errechneten Summe der Mahngebühren. |
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Mahnbetrag |
dunning_amount |
|
Gesamtbetrag |
grand_total |
Summe des Rechnungsbetrags und der Mahngebühr |
Ertragskonto |
Verknüpfung des Kontos auf welche die Mahngebühren geschrieben werden. |
|
Status |
Draft Resolved Unresolved Cancelled |
|
Druckeinstellung
In diesem Abschnitt können Angaben für das Druckformat gemacht werden. Dieser Teil folgt nicht dem in ERPNext gewohnten Standard!
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Drucksprache |
Verknüpfung zu einer Sprache in welcher die Mahnung geschrieben werden soll |
|
Hauptteil |
Texteditor für den Hauptteil unserer Mahnung |
|
Briefkopf |
Verknüpfung zu einem Briefkopf welcher auf der Mahnung verwendet werden soll. |
|
Text schließen |
Texteditor Feld für den Schlusssatz unserer Mahnung |
|
|
Kontenrahmen | Konto |
SKR03 | 2650 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
SKR04 | 7100 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
Erklärungen
Status
Deutsch | Englisch | Erklärung |
Entwurf | Draft | Mahnung ist erstellt aber noch nicht gebucht |
Aufgelöst | Resolved | Die Mahnung wurde beglichen oder von unserer Seite erlassen |
Ungelöst | Unresolved | Nach dem Buchen des Entwurfs ist die Mahnung noch nicht beglichen und weiterhin fällig |
Abgebrochen | Cancelled | Die Mahnung wurde aus dem Status Aufgelöst oder FIXME abgebrochen |
Periodenabschlussbeleg (Period Closing Voucher)
Einleitung
Bankfreigabe (Bank Clearance)
Einleitung
Über diesen DocType können in ERPNext Zahlungen freigegeben/angewiesen werden.
Felder
Konto
Das Unternehmenskonto über welches wir die Zahlung veranlassen wollen
Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben (Sales Taxes and Charges Template)
Einleitung
Diese Vorlagen sind ein mächtiges Werkzeug um notwendige Merkmale für die Buchhaltung automatisch auf eine Rechnung zu bekommen. Analog zum Vertrieb gibt es diese Vorlagen auf für den Einkauf. Diese Vorlagen können über Steuerregeln automatisiert werden. Mehr dazu können wir auf der Seite Einführung in Steuern lesen.
Felder
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Bezeichnung |
Einen Namen den wir der Vorlage geben wollen | |
Standard |
Ist das Häkchen gesetzt, wird diese Vorlage als Standard in allen Transaktionen verwendet in welchen kein spezifischer Wert eingetragen wurde | |
Deaktiviert |
Ist das Häkchen gesetzt, kommt die Vorlage nicht mehr zu Anwendung in Transaktionen | |
Unternehmen |
Verknüpfung zum Unternehmen für welches diese Vorlage zur Anwendung kommen soll | |
Steuerkategorie |
Verknüpfung zu einer Steuerkategorie. Über diese kann ein Automatismus gesteuert werden |
Umsatzsteuern und Gebühren auf den Verkauf
Die folgende Tabelle findet sich in der Ausgangsrechnung wieder und wird bei Verwendung entsprechend gefüllt. Die hier zuerst aufgeführte Tabelle stellt die Struktur der Standardtabelle dar.
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Type |
||
Kontobezeichnung |
||
Preis |
||
Betrag |
||
Summe |
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Type |
Auswahl:
|
|
Referenz-Zeile # |
||
Kontobezeichnung |
||
Beschreibung |
Dieser Text wird bei der Verwendung in der Ausgangsrechnung auf selbige als Bezeichnung der Steuer verwendet. |
|
Ist diese Steuer im Basispreis enthalten? |
||
Considered In Paid Amount |
If checked, the tax amount will be considered as already included in the Paid Amount in Payment Entry |
Abrechnungsdimensionen
Erstellen wir weitere Abrechnungsdimensionen tauchen diese automatisch hier auf. Hier können z.B. Steuerkennziffern mitgegeben werden.
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Kostenstelle |
cost_center |
Verknüpfung zu einer Kostenstelle. Die Kostenstelle ist eine Standard-Abrechnungsdimension in ERPNext. |
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Preis |
rate |
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Kontenwährung |
||
Betrag |
||
Summe |
||
Steuerbetrag nach Abzug von Rabatt |
||
Betrag (Unternehmenswährung) |
||
Gesamtsumme (Unternehmenswährung) |
Umsatzsteuern und Gebühren auf den Verkauf
In dieser Tabelle bestimmen wir alle Buchhaltungskonten welche in einer Transaktion berücksichtigt werden sollen.
Typ
In dieser Auswahl bestimmen wir wie die Steuer auf einer Transaction angewendet werden soll.
Auswahl | Englisch | Erklärung |
Tatsächlich | Actual | |
Auf Nettosumme | On Net Total | Die Steuern werden auf die Nettosumme berechnet |
Auf vorherigen Zeilenbetrag | ||
Auf vorherige Zeilensumme | ||
Auf Artikelmenge |
Kontobezeichnung
Beschreibung
Ist diese Steuer im Basispreis enthalten?
Considered in Paid Amount
Abrechnungsdimensionen
Kostenstelle
Verknüpfung zu einer Kostenstelle
Preis
Höhe der Steuer in Prozent (%) oder aber der Betrag einer Steuer, wenn der Typ "Tatsächlich" ist.
Kontenwährung
Bertrag
Summe
Steuerbetrag nach Abzug von Rabatt
Betrag (Unternehmenswährung)
Gesamtsumme (Unternehmenswährung)
Berichte (Buchhaltung)
Rentabilität
Rohgewinn
Wirtschaftlichkeitsanalyse
In diesem Bericht sehen wir auf einen Blick die Wirtschaftlichkeit von Kostenstellen oder Projekten. Wir können im Filter einen Zeitraum einstellen.
Ausgangsrechnung-Trendanalyse
Trandanalyse Eingangsrechnungen
Darlehen (Loan)
Die Übersetzungen dieses DocTypes müssen stark überarbeitet werden
Einleitung
Das Darlehen in ERPNext wird dazu verwendet einem Antragsteller finanzielle Mittel über Zeit zu gewährleisten. Der Antragsteller ist entweder Mitarbeiter oder Kunde.
Felder
Bewerbertyp
Antragssteller
Kreditantrag
Unternehmen
Buchungsdatum
Status
Repay von Gehalt
Darlehensdetails
Art des Darlehens
Darlehensbetrag
Ist besichertes Darlehen
Ist Laufzeitdarlehen
Summen
Zahlenden Gesamtbetrag
Zahlungsauftrag (Payment Order)
Einleitung
Der Zahlungsauftrag bündelt Zahlungsaufforderungen und Zahlungen. Der Zahlungsauftrag gilt für eines unserer Firmenkonten.
Um den Zahlungsauftrag zu nutzen sollten wir uns vorher mit den DocTypes
beschäftigt haben.
Felder
Zahlungsaufforderung (Payment Request)
Einleitung
Die Zahlungsaufforderung ist ein DocType welcher nicht durch Benutzer des System erstellt werden kann sondern nur über das auslösen aus einem Referen-DocType heraus erstellt wird.
Zahlungsaufforderungen können in einen Zahlungsauftrag übergeben werden.
Übersicht
Felder
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Zahlungsauftragstyp | payment_request_type |
Auswahl aus
|
Transaktionsdatum | transaction_date | |
Zahlungsart |
mode_of_payment | |
Details der Partei
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Partei-Typ |
party_type | |
Partei |
party | |
Referenz-DocType |
reference_doctype | |
Referenzname |
reference_name |
Transaktionsdetails
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Betrag |
grand_total | |
Ist ein Abonnement |
is_a_subscription | |
Transaktionswährung |
currency |
Abonnementbereich
Abonnementpläne
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Planen |
||
Menge |
Bankkonto Daten
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Bankkonto | bank_account | |
Bank |
bank | |
Bankkonto Nr |
bank_account_no | |
IBAN |
iban | |
Bankleitzahl / BIC |
branch_code | |
swift_number |
Abrechnungsdimensionen
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Kostenstelle |
cost_center |
Empfänger der Nachricht und Zahlungsdetails
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Druckformat | print_format | |
Zu |
email_to | |
Betreff |
subject | |
Payment Gateway Konto |
payment_gateway_account |
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Botschaft |
message |
Erklärungen
Status
Entwurf
Beleg kann noch bearbeitet werden.
Initiert
Wenn wir den Beleg buchen, geht der Status nach "initiiert" und es erscheint ein Button "Zahlungseintrag erstellen". Dieser führt uns zum DocTyp Zahlung in welchem die Daten übernommen wurden.
Steuerkategorie (Tax Category)
Einleitung
Die Steuerkategorie wird zu Steuerung der Steuersätze in Transaktionen verwendet. Über sie wird bestimmt welche Steuern auf den Artikeln angewendet werden können.
Steuerkategorien pflegen wir in den Stammdaten von Kunden und Lieferanten sowie deren verknüpfte Adressen. Auf den Transaktionen wird die Steuerkategorie des Kunden/Lieferanten durch die gewählte Rechnungsadresse überschrieben (außer wenn die Steuerkategorie in der Rechnungsadresse nicht gesetzt ist).
Im Dashboard "Verknüpfungen" sehen wir wo die Steuerkategorie in Stammdaten und Transaktionen verknüpft ist
Felder
Bezeichnung | Feldname | Erklärung |
Deaktiviert | Setzen wir das Häkchen wird die Steuerkategorie deaktiviert. |
Hilfe Artikel
Buchhaltungsperiode (Accounting Period)
Einleitung
Mit diesem DocType können wir eine definierte Periode unserer Buchhaltung festschreiben. Das hat zur Folge, dass wir in diesem Zeitraum keine Buchungen mehr vornehmen können.
Weiter können wir bestimmen, auf welche Belege dieser Zeitraum gilt.
Es können weder neue Belege in diesem Zeitraum erstellt werden, noch existierende abgebrochen werden.
https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/accounts/accounting-period
Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben (Pruchase Taxes and Charges Template)
Einleitung
Diese Vorlagen sind ein mächtiges Werkzeug um notwendige Merkmale für die Buchhaltung automatisch auf eine Rechnung zu bekommen. Analog zum Einkauf gibt es diese Vorlagen auf für den Vertrieb.
Buchung zum Hauptbuch (GL Entry)
Einleitung
Das Hauptbuch in ERPNext wird durch Einträge aus diveresen Belegen (Doctypes) generiert. Diese Belege laufen alle als Buchung zum Hauptbuch zusammen.
Ganz ähnlich funktioniert das im Lagerbuch. Dort ist es der DocType Buchung im Lagerbuch
Buchungen werden erstellt durch
Felder
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
item_code |
||
warehouse |
||
posting_date |
||
posting_time |
||
voucher_type |
||
voucher_no |
||
voucher_detail_no |
||
recalculate_ |
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
actual_qty |
||
actual_qty_after_ |
||
incoming_rate |
||
outgoing_rate |
||
valuation_rate | ||
stock_value | ||
stock_value_difference | ||
stock_queue |
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
UNternehmen |
company |
|
Lagermaßeinheit |
stock_uom |
|
Geschätfsjahr |
fiscal_year |
|
is_cancelled |
Konteneinstellungen (Accounts Settings)
hieß früher Buchhaltungseinstellungen
Einleitung
Auf dieser Seite können wir Einstellungen vornehmen die im Allgemeinen für das Modul Buchhaltung gelten.
Felder
Invoicing and Billing
Invoice Cancellation
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Zahlung bei Stornierung der Rechnung aufheben |
||
Deaktivieren Sie die Vorauszahlung bei Stornierung der Bestellung |
||
Delete Accounting and Stock Ledger Entries on deletion of Transaction |
delete_linked_ledger_entries | Ist der Haken hier gesetzt, können wir abgebrochene Belege welche in das Hauptbuch oder das Lagerbuch schreiben gelöscht werden. Ist es nicht gesetzt, können solche Einträge höchstens abgebrochen werden und bleiben immer sichtbar im System stehen. |
Invoicing Features
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Aktivieren, damit dieselbe Lieferantenrechnungennummer nur einmal vorkommen kann |
||
Auomatically Fetch Payment Terms from Order |
||
Enable Common Party Accounting |
||
Allow multi-currency invoices against single party account |
Journals
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Merge Similar Account Heads |
Aufgeschobene Buchhaltungseinstellungen
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Buch verzögerte Einträge basierend auf |
||
Aufgeschobene Buchungsbuchung automatisch verarbeiten |
||
Separaten Buchungssatz für latente Buchungen erstellen |
Tax Settings
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Adresssteuerkategorie bestimmen von |
||
Steuern und Gebühren aus Artikelsteuervorlage automitsch hinzufügen |
||
Book Tax Loss on Early Payment Discount |
||
Round Tax Amount Row-wise |
Druckeinstellungen
Diese Einstellungen stehen nur für den Print Format Builder zur Verfügung. In Benutzerdefinierten Formaten haben diese Einstellungen kein Effekt, können aber natürlich selbst referenziert werden.
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Inklusive Steuern im Druck anzeigen |
||
Show Taxes as Table in Print |
||
Zeige Zahlungstermin in Drucken |
Einstellungen Währungsumtausch
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Alte Wechselkurse zusallen |
Payment Reconcilitions
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Auto Reconcile Payments |
Kreditlimits
Credit Limit Settings
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Mehr als Abrechnungsbetrag (%) |
||
Role Allowed to Over Bill |
||
Role allowed to bypass Credit Limit |
Verkaufsstelle
POS Setting
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Create Ledger Entries for Change Amount |
Vermögenswerte
Asset Settings
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Vermögensabschreibungen automatisch verbuchen |
Accounts Closing
Period Closing Settings
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Konten bis zum Datum eingefroren |
||
Ignore Account Closing Balance |
||
Rolle erlaubt, eingefrorene Konten festzulegen und eingefrorene Einträge zu bearbeiten |
Chart Of Accounts
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Show Balances in Chart Of Accounts |
Bankwesen
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Enable Automatic Party Matching |
Berichte
Remarks Cokumn Length
Bezeichnung |
Feldname |
Erklärung |
Hauptbuch |
||
Accounts Receivable/Payable |