# Buchhaltung (Accounting)
# Einführung in die Buchhaltung
## Einleitung
## Das Unternehmen
An erster Stelle steht die Einrichtung des eigenen [Unternehmens](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/unternehmen-company "Unternehmen (Company)") für welches wir die Buchhaltung führen wollen. In diesem wird ein Kontenrahmen bestimmt in welchen wir unsere Buchungen schreiben wollen.
## Konten und Kontenplan
Bevor wir in unserem Unternehmen Faktuieren können sollten wir wissen welche Buchhaltungskonten wir bebuchen wollen. ERPNext erlaubt uns die Anlage beliebiger Konten. Für die Buchhaltung in Deutschland gibt es jedoch Standards auf welche wir zurückgreifen können. Die meist verwendeten sind
- SKR03
- SKR04
beide existieren in ERPNext und können beim Anlegen des Unternehmens erstellt werden.
Die Kontenrahmen SKR03 und SKR04 in ERPNext werden aktuell (2022) nicht ständig gepflegt. Kommen neue hinzu sind diese händisch in das System einzupflegen. Dies ist schnell gemacht.
- [Konto](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/konto-account "Konto (Account)")
- [Kontenplan](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/kontenplan-account-tree "Kontenplan (Account Tree)")
## Buchungssätze
## Steuern und Vorlagen
## Artikelsteuervorlagen
## Steuerkategorien
## Debitoren und Kreditoren
## Ein- und Ausgangsrechnungen
## Banken und Bankkonten
### Stammdaten
- [Bank](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/bank "Bank")
- [Bankkonto](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/bankkonto-bank-account "Bankkonto (Bank Account)")
# Unternehmen (Company)
## Einleitung
In dieser Stammdatei halten wir einige Daten zu unserem Unternehmen fest und stellen einige Standards ein. Dazu gehören Systemeinstellungen wie Druckformate, Arbeitstage und Bedingungen welche im Vertrieb und EInkauf zum Einsatz kommen. Standardwerte für die Buchhaltung, Verkaufsziele, Standards für Lager und Standards für Vermögenswerte. Hier geht es vorwiegend um Buchungskonten auf welche wir verweisen.
Weiter können wir Standardadressen und Kontaktdaten hinterlegen.
## Felder
| Bezeichnung
| Feldname
| Erklärung
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| Kürzel
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| Das Kürzel wird an diverse DocType als Suffix angehängt. Darunter
- [Konto](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/konto-account "Konto (Account)")
- [Kostenstelle](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/kostenstelle-cost-center "Kostenstelle (Cost Center)")
- [Abteilung](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/abteilung-department "Abteilung (Department)")
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| Ist Gruppe
| is\_group
| Aktivieren wir dieses Merkmal kann dieses Unternehmen als Muttergesellschaft in anderen Unternehmen verknüpft werden. |
| Domäne
| domain
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| Muttergesellschaft
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| Verknüpfung zu einem Unternehmen in welchem wir das Merkmal "Ist Gruppe" aktiviert haben.
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### Standardwerte
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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| Standardwährung
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| Standardbriefkopf
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| Standard-Urlaubsliste
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| Standardfinanzbuch
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| Standardverkaufsbedingungen
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| Standard-Einkaufbedingungen
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| Standardlager für Retouren
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| Standard-Durchgangslager
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| Land
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| Konstenplan erstellen, basierend auf
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| Kontenvorlage
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| Steuernummer
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| Gründungsdatum
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### Verkaufseinstellungen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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| Monatliches Verkaufsziel
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| Hier können wir einen Betrag eintragen welchen wir monatlich erwirtschaften wollen.
Dieses wird am oberen Ende des DocTypes Unternehmen in einem Graph dargestellt.
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| Gesamtmonatsumsatz
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| Hier können wird der tatsächlich erwirtschaftete Betrag des laufenden Monats angezeigt.
Dieses wird am oberen Ende des DocTypes Unternehmen in einem Graph dargestellt.
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Manchmal gibt es bei dem Graphen Fehler bei der Darstellung:[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-10/image-1666893354725.png)
### Konteneinstellungen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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| Standardbankkonto
| default\_bank\_account |
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| Standardbarkonto
| default\_cash\_account |
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| Standard-Forderungskonto
| default\_receivable\_account | Verknüpfung zu einem Debitorenkonto. Das Konto welches hier gesetzt wird automatisch als Forderungskonto auf den Ausgangsrechnungen verwendet sofern nicht durch einen [Standard in der Stammdatei des Kunden](https://doku.phamos.eu/link/179#bkmrk-rechnungswesen) anders bestimmt.
Lassen wir dieses Feld leer werden wir beim erstellen bei der ersten Rechnung dazu aufgefordert ein Konto zu verknüpfen. Bei jeder weiteren Rechnung wird bei dem Kunden das zuerst verwendete gesetzt.
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| Konto für Rundungsdifferenzen
| round\_off\_account |
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| Abschluss-Kostenstelle
| round\_off\_cost\_center |
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| Konto für Einzelwertberichtungen
| write\_off\_account |
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| Konto für Wechselkursdifferenzen
| exchange\_gain\_loss\_account |
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| Konto für unrealisierte Wechselkurz-Gewinne / -Verluste
| unrealized\_exchange\_gain\_loss\_account |
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| Unrealized Profit / Loss Account
| unrealized\_profit\_loss\_account |
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| Standard-Verbindlichkeitenkonto
| default\_payable\_account | Verknüpfung zu einem Kreditorenkonto. Das Konto welches hier gesetzt wird automatisch als Verbindlichkeitskonto auf den Eingangsrechnungen verwendet sofern nicht durch einen Standard in der Stammdatei des Lieferanten anders bestimmt.
Lassen wir dieses Feld leer werden wir beim erstellen bei der ersten Rechnung dazu aufgefordert ein Konto zu verknüpfen. Bei jeder weiteren Rechnung wird bei dem Lieferanten das zuerst verwendete gesetzt.
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| Standardkonto für Vorschüsse an Arbeitnehmer
| default\_employee\_advance\_account |
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| Standard-Herstellkosten
| default\_expense\_account |
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| Standard-Ertragskonto
| default\_income\_account | Dieses Konto kann nicht leer gelassen werden, es setzt sich immer wieder automatisch. |
| Standardkonto für passive Rechnungsabgrenzung
| default\_deferred\_revenue\_account |
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| Standard-Rechnungsabgrenzungsposten
| default\_deferred\_expense\_account |
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| Standardkonto für Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt
| default\_payroll\_payable\_account |
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| Standard-Expense Claim Zahlbares Konto
| default\_expense\_claim\_payable\_account |
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| Default Payment Discount Account
| default\_discount\_account |
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##### Abschlusskonto (Round Off Account)
### Standardkonten
| **Deutsch** | **Englisch** | **Beschreibung** |
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| Konto für Einzelwertberichtigung | Write Off Account | Konto für |
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### Lager-Einstellungen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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### Standards für Anlagevermögen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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| Vermögenswert erhalten, aber nicht in Rechnung gestellt |
| SKR04: Hier kann 5200 - Wareneingang verwendet werden
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### Budget-Detail
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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### Information über das Unternehmen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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# Buchhaltung einrichten
In dieser Anleitung lesen Sie, wie Sie Ihre Buchhaltung in ERPNext startklar machen. Wir gehen hier davon aus, dass Sie bei der Einrichtung den **SKR 04 mit Nummern** gewählt haben.
## Standardkonten
Damit rechnungen geschrieben werden können ist es notwendig folgende Konten einzustellen. Dies kann entweder in der Transaktion gemacht werden, oder aber in der Stammdatei des Unternehmens als Standard eingstellt werden.
Income Account
Expense Account
Tax Accounts in Tax Templates
## Ausgangsrechnung vorbereiten
Wenn Sie eine Ausgangsrechnung buchen, sollten folgende Konten verwendet werden:
- Personenkonto des Kunden bzw. Debitor
- Umsatzsteuer 19% (3806)
- Erlöse (4200)
Die Konten für Umsatzsteuer und Erlöse sind im **SKR 04 mit Nummern** bereits enthalten.
Das Konto für Erlöse, 4200, sollte als **Default Income Account** in **Company** gesetzt werden, wie der folgende Screenshot zeigt. Auch die anderen Standard-Konten sollten gemäß des Screenshots angepasst werden.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-09/image-1663087279829.png)
Für die Umsatzsteuer sollte ein **Sales Taxes and Charges Template** angelegt werden, welches das Konto 3806 referenziert. So werden Ausgangsrechnungen, die dieses Template verwenden, immer auf das richtige Konto gebucht.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-09/image-1663087901350.png)
Auch der Kunde braucht ein eigenes (Debitoren-)Konto:
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-09/image-1663088041215.png)
Dieses Konto, das bisher lediglich wie der Kunde heißt, muss diesem auch noch zugeordnet werden. Öffnen sie dazu im entsprechenden Kunden den Abschnitt **Accounting**.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-09/image-1663088089124.png)
So ausgestattet könnten wir eine Ausgangsrechnung, beispielsweise über 10,00 €, buchen. Nach der Buchung steht es um unsere Konten wie folgt:
FIXME
## Zahlungseingang vorbereiten
Für den Zahlungsverkehr brauchen wir noch ein Bankkonto. Bankkonto 1, Bankkonto 2, etc. sind zwar bereits vorhanden. Der Übersichtlichkeit halber bietet es sich jedoch an, ein zusätzliches Konto mit dem Namen Ihrer Bank zu erstellen:
Dieses Buchhaltungskonto vom Typ "Bank" wird in einem **Bank Account** referenziert, der detailliertere Informationen enthält und bei Zahlungseingängen Verwendung findet:
So ausgestattet könnten wir einen Zahlungseingang zur oben genannten Ausgangsrechnung verbuchen. (Wie das konkret geht wird an dieser Stelle nicht gezeigt.) Die entsprechenden Hauptbuch-Einträge, die ERPNext automatisch erzeugt, sehen folgendermaßen aus:
Nach dem Zahlungseingang ist das Debitorenkonto (10001) wieder ausgeglichen und wir haben 11,90 € auf der Bank:
## Zusammenfassung
1. Standardkonten in **Company** setzen.
2. **Sales Taxes and Charges Template **anlegen.
3. Personenkonten anlegen und in **Customer** oder **Supplier** referenzieren.
| Personenkonten für Kunden sind vom Typ **Receivable**, für Lieferanten **Payabl** |
4. Buchhaltungskonto **(Account)** für das eigene Bankkonto erstellen.
5. **Bank Account** für das eigene Bankkonto erstellen.
## Verwandte Artikel
# Konteneinstellungen (Account Settings)
## Einleitung
Dieser DocType ist eine Konfigurationsseite im Modul Buchhaltung. Hier können wir diverse Einstellungen vornehmen, welche die Ein-Ausgangsrechnungen, Zahlungen und andere buchhalterrisch relevanten Belege betreffen.
## Felder
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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| Mehr als Abrechnungsbetrag (%) |
| HIer können wir bestimmen welchen Adresse wir für die Bestimmung der der Steuerkategorie in Transaktionen verwenden wollen.
Im Standard gibt es die Auswahl:
- Rechnungsadresse
- Lieferadresse
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| Role Allowed to Over Bill |
| |
| Aktivieren, damit dieselbe Lieferantenrechnungsnummer nur einmal vorkommen kann |
| |
| Zahlung bei Stornierung der Rechnung aufheben |
| |
| Automatically Fetch Payment Terms from Order |
| |
| Delete Accounting and Stock Ledger Entries on deletion of Transaction |
| Ist der Haken bei "Delete Account- and Stock Ledger Entries on deletion of Transactions" gesetzt können Belege welche Einträge in der Buchhaltung zur Folge haben (Rechnungen, Lagerbuchungen, Zahlungen etc.) gelöscht werden. Ist der Haken nicht gesetzt, können diese Belege nur abgebrochen werden.
|
| Vermögensabschreibung automatisch verbuchen |
| |
| Deaktivieren Sie die Vorauszahlung bei Stornierung der Bestellung |
| |
| Enable Common Party Accounting |
| |
| Allow multi-currency invoices against single party account |
| |
| Create Ledger Entries for Change Amount |
| |
| Enable Discount Accounting |
| |
### Transaction Settings
### Tax Settings
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Adresssteuerkategorie bestimmen von
|
| HIer können wir bestimmen welchen Adresse wir für die Bestimmung der der Steuerkategorie in Transaktionen verwenden wollen.
Im Standard gibt es die Auswahl:
- Rechnungsadresse
- Lieferadresse
Mehr zu Steuerkategorie: [steuer](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/steuerkategorie "Steuerkategorie")
|
| Steuern und Gebühren aus Artikelsteuervorlage automatisch hinzufügen |
| |
## Erklärungen
## Revisionssichere Buchhaltung
> Can not Delete or cancel because Purchase Receipt is linked with Stock Ledger Entry
# Konto (Account)
## Einleitung
Als Konto ist hier ein Buchungskonto des Kontenrahmen gemeint. Das Bank bezogene Konto mit IBAN etc. befindet sich im DocType [Bankkonto](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/bankkonto-bank-account "Bankkonto (Bank Account)").
Die Buchungskonten sind in unterschiedlichen Kontenklassen (Typen) aufgeteilt.
## Root-Typ
Die Auswahl des Root-Typs bestimmt in welchem Finanzbericht die untergeordneten Konten verbucht werden. In der folgenden Tabelle ist dies aufgeschlüsselt.
| **English** | **Deutsch** | **Berichtstyp** | **Erklärung** |
| Asset | Vermögenswert | Bilanz |
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| Liability | Verbindlichkeit | Bilanz |
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| Income | Ertrag | Gewinn und Verlust |
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| Expense | Aufwand | Gewinn und Verlust |
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| Equity | Eigenkapital (Kapital) | Bilanz |
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## Berichtstyp
Dieses Feld ist ein Read-Only und gibt zwei Werte wieder. Entweder **Bilanz** oder **Gewinn und Verlust**. Dies wird automatisch vom System gesetzt, abhängig des [Root-Typs](https://doku.phamos.eu/link/928#bkmrk-root-typ) der vergeben wurde.
## Kontentyp
In ERPNext werden auf vielen Verknüpfungsfelder Filter angewendet welche sich auf Kontentypen beziehen. Zum Beispiel können wir bei Lieferantenstammdaten und Eingangsrechnungen nur Konten mit dem Typ **Zahlbar** auswählen.
| **English** | **Deutsch** | **Erklärung** |
| Accumulated Depreciation | Kumulierte Abschreibungen |
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| Asset Received But Not Billed | Vermögenswert erhalten, aber nicht in Rechnung gestellt |
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| Bank | Bank |
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| Cash | Bargeld |
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| Chargeable | Gebührenpflichtig |
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| Capital Work in Progress | Capital Work in Progress |
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| Cost of Goods Sold | Selbstkosten |
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| Depreciation | Abschreibung |
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| Equity | Eigenkapital |
|
| Expense Account | Aufwandskonto |
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| Expenses Included In Asset Valuation | Aufwendungen, die in der Vermögensbewertung enthalten sind |
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| Expenses Included In Valuation | In der Bewertung enthaltene Aufwendungen |
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| Fixed Asset | Anlagevermögen |
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| Income Account | Ertragskonto |
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| Payable | Zahlbar | wird für Kreditoren verwendet |
| Receivable | Forderung | wird für Debitoren verwendet |
| Round Off | Abschliessen |
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| Stock | Lager |
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| Stock Adjustment | Bestandskorrektur |
|
| Stock Received But Not Billed | Empfangener, aber nicht berechneter Lagerbestand |
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| Service Received But Not Billed | Service erhalten, aber nicht in Rechnung gestellt |
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| Tax | Steuer |
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| Temporary | Temporär |
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## Quellen & Referenzen
- [https://www.datev.de/dnlexom/client/app/index.html#/start](https://www.datev.de/dnlexom/client/app/index.html#/start)
- [https://www.lexoffice.de/lexikon/kontenrahmen/](https://www.lexoffice.de/lexikon/kontenrahmen/)
# Debitoren Konten einstellen
## Einleitung
[https://de.wikipedia.org/wiki/Debitorenbuchhaltung](https://de.wikipedia.org/wiki/Debitorenbuchhaltung)
Pro Kunde kann ein Debitoren Konto eingestellt werden. Damit dieses ausgewählt werden kann muss das Konto vom Typ Forderung (Receivable) sein.
Die Angabe finden wir in der Stammdatei des Kunden im Abschnitt Buchhaltung (grün). Das Feld selbst (blau) muss u.U. mit bearbeiten Tabelle angezeigt werden.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-11/image-1635890582799.png)
Die Debitorennummer zeigt meist auf ein Debitorenkonto. Diese Nummern haben oft überschneidungen. Einige haben ein Debitorenkonto für alle Debitoren und deren Nummern, andere erstellen für Debitorengruppen eigene Konten, wieder andere erstellen pro Debitor eine eigenes Konto. Dabei geht es hier immer um Buchungskonten und nicht um Bankkonten! Wie dies einzustellen ist entscheidet unserer Buchhaltung.
## DATEV
In DATEV hat der Kontenknoten Debitoren die Nummer 10000
Personenkonten
10000–69999 = Debitoren
70000–99999 = Kreditoren
### SKR03
Unter den Knoten 140 (Debitoren)
Unter den Knoten 160 (Kreditoren)
### SKR04
Debitoren:
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-02/image-1643887207914.png)
Kreditoren:
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-02/image-1643887244971.png)
## Kreditoren
[Analog zu den Debitoren werden auch die Kreditorennummern eingestellt.](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/kreditoren-konten-einstellen)
# Verkaufsrechnung (Ausgangsrechnung/Sales Invoice)
## Einleitung
Um unseren Standardgeschäftsprozess abzuschließen stellen wir unserem Kunden eine Ausgangsechnung. Die Ausgangsrechnung ist das erste Dokument welches in unseren Kontenrahmen bucht und ist somit auch der Einstig in die Buchhaltung.
Rechnungen können aus [Zeiterfassungen](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/zeiterfassung-timesheet "Zeiterfassung (Timesheet)"), [Lieferscheinen](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/lieferschein-delivery-note "Lieferschein (Delivery Note)"), [Aufträgen](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/auftragsbestatigung-sales-order "Auftragsbestätigung (Sales Order)") uvw. erstellt werden.
Damit klar ist wofür eine Rechnung gestellt wurde empfiehlt sich neben einer aussagekräftigen Beschreibung der Artikelpositionen dringend die Verknüpfung zu einem Auftrag. [Diesen können wir bei Bedarf in den Einstellungen erzwingen](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/vertriebseinstellungen-selling-settings "Vertriebseinstellungen (Selling Settings)").
## Übersicht
| **Deutsch** | **Englisch** | **Erklärung** |
| Entwurf | Draft | Rechnung ist gespeichert jedoch noch nicht für die Fakturierung bereit |
| Zurück | Return | Dieser Status greift wenn die Rechnung als Gutschrift zum Einsatz kommt. |
| Gutschrift ausgelöst | Credit Note Issued | Lösen wir aus einer gebuchten Rechnung eine Gutschrift aus erhält die Ursprungsrechnung diesen Status. |
| Gebucht | Submitted | Rechnung ist gebucht |
| Bezahlt | Paid | Rechnung ist bezahlt. Dies passiert meist über eine Verknüpften zu einem Eintrag Zahlung über welchen 100% der Rechnungsumme beglichen wurde. |
| Teilweise bezahlt | Partly Paid | Rechnung ist teilweise bezahlt |
| Unbezahlt | Unpaid | Rechnung ist noch unbezahlt |
| Unbezahlt und Rabattiert | Unpaid and Discounted | Rechnung ist noch unbezahlt und wurde mit einem Rabatt versehen |
|
| Partly Paid and Discounted | Rechnung ist teilweise bezahlt und wurde mit einem Rabatt versehen |
| Überfällig und abgezinst | Overdue and Discounted | Rechnung ist überfällig und mit einem Rabatt versehen |
| Überfällig | Overdue | Rechnung ist überfällig |
| Abgesagt | Cancelled | Rechnung wurde aus dem Status Gebucht abgebrochen |
| Interner Transfer | Internal Transfer | Rechnung stellt einen internen Transfer dar |
In der Listenansicht kann der Status der Ausgangsrechnungen angezeigt (2) und gefiltert (1) werden
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-11/image-1638207441798.png)
Stati können ggf. durch [Workflows](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/workflow "Workflow") überschrieben sein
## Felder
| **Bezeichnung** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Kunde | customer | Verknüpfung zum Kundin welcher wir die Rechnung stellen möchten. |
| Kundenname | customer\_name | Read-Only des vollen Kundennamen. |
| Steuernummer | tax\_id | Steuernummer welche in den Kundenstammdaten hinterlegt ist |
| Ist Rücklieferung (Gutschrift) |
| Ist der Haken hier gesetzt können wir in der Artikelpositionen mit negativen Summen arbeiten. |
| Ist Rate Adjustment |
|
|
| Unternehmen |
| Verknüpfung zum Unternehmen in dessen Buchhaltung die Rechnung gebucht werden wird. |
| Company Tax ID |
| Steuernummer des Verknüpften Unternehmen. |
| Datum |
| Dieses Datum bestimmt das Rechnungsdatum. Das Rechnungsdatum wird für die Buchung in unseren Büchern verwendet.
Das Datum hat Auswirkungen auf Artikelpreise und andere Datumsrelevante Verbindungen. |
| Buchungszeit |
| Die genaue Uhrzeit der Buchung in Verbindung zum Datum. |
| Zahlungsstichtag |
| Das Datum an dem die Rechnung fällig ist. Mit erreichen des Datum wechselt der Status der Rechnung auf "Überfällig". |
### Buchhaltung Dimensionen
In diesem Abschnitt können wir [Abrechnungsdimensionen](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/abrechnungsdimension-accounting-dimensions "Abrechnungsdimension (Accounting Dimensions)") verknüpfen. Sie werden aus den vor-Belegen übernommen. Die Abrechnungsdimensionen können in den Artikelpositionen genauer definiert und verknüpft werden.
Im Standard finden wir hier das Projekt und die Kostenstelle.
In diesem Abschnitt werden alle Buchhaltungsdimensionen sichtbar die im System angelegt sind.
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Kostenstelle | cost\_center
| Verknüpfung zu einer Kostenstelle. Ist im Projekt eine Kostenstelle gesetzt wird diese verwendet. Ist dort keine gesetzt, wird die Standardkostenstelle aus dem Stamm im Unternehmen verwendet.
|
| Projekt | project
| Verknüpfung zu einem Projekt. |
Die Buchhaltungsdimensionen wiederholen sich in den Artikelpositionen und können dort, artikelbezogen, spezifiziert werden.
### Kundenauftragsdetails
| **Bezeichnung** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Kundenauftrag |
| Hier kann die Bestellnummer des Kunden oder eine Notiz vermerkt werden wir "E-Mail vom 5. Mai 2022". Kann bereits im Auftrag bestimmt werden und wird von dort übernommen. |
| Kundenauftragsdatum |
| Das entsprechende Datum zum Kundenauftrag |
### Adresse und Kontakt
In diesem Abschnitt verknüpfen wir Kontakte und Adressen welche mit der Rechnung verknüpft werden.
### Währung und Preisliste
| **Bezeichnung** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Währung |
| Hier verknüpfen wir die Währung in welcher die Rechnung gestellt wird. |
| Preisliste |
| Verknüpfung zu einer Preisliste welche für diese Transaktion angewendet werden soll. Hat Einfluss auf die Artikelpostitionen und deren Preise. |
| Preisregel ignorieren |
| Existieren Preisregeln welche auf dieser Transaktion zur Anwendung kommen, können wir diese hier, für diese Transaktion, abschalten. |
### Artikel
Tabelle mit den Artikelpositionen welche wir unserem Kunden in Rechnung stellen werden.
#### Artikel
#### Rabatt und Marge
Im Abschnitt Zusätzlicher Rabatt auf dem Beleg kann eine Rabatt auf die Gesamtrechnung gegeben werden.
##### Margenart
| **Auswahl** | **Erklärung** |
|
|
|
| Prozentsatz | Es erscheint ein Feld Marge und Betrag in welchem wir die Marge in % eintragen können. |
| Betrag | Es erscheint ein Feld Marge und Betrag in welchem wir die Marge in € eintragen können. |
##### Rabatt (%) auf Preisliste Rate mit Margin
Rabatt welchen wir auf den Artikel gewähren wollen in %
##### Rabattübertrag
Rabatt welchen wir auf den Artikel gewähren wollen in €
[https://discuss.erpnext.com/t/explanation-for-the-sales-invoice-item-fields/31889/2](https://discuss.erpnext.com/t/explanation-for-the-sales-invoice-item-fields/31889/2)
### Zeitblatt Liste
Hier finden wir eine Tabelle in welchen Zeiterfassungen verknüpft werden können. Die entsprechenden Zeiten und Preise werden unter der Tabelle summiert.
| **Bezeichnung** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Gesamtrechnungsbetrag |
| Summiert die Spalte Rechnungsbetrag aus der Tabelle Zeitblätter. |
| Total Billing Hours |
| Summiert die Stunden aus der Spalte Abgerechnete Stunden aus der Tabelle Zeitblätter |
| **Bezeichnung** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben
|
| Verknüpfung zu einer [Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/vorlage-fur-verkaufssteuern-und-abgaben-sales-taxes-and-charges-template).
|
| Versandregel
|
| |
| Steuerkategorie
| tax\_category
| Verknüpfung zur Steuerkategorie. Diese wird automatisch aus den Stammdaten gefüllt, kann aber manuell überschrieben werden. Die Auswahl hier setzt ein Filter auf die Artikelsteuervorlagen in den Artikelpositionen.
|
#### Umsatzsteuern und Gebühren auf den Verkauf
In dieser Tabelle werden die Steuern und Gebühren des Belegs angegeben und errechnet. Sie wird automatisch über die Eingabe der Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben sowie der Steuerkategorie gefüllt. Mehr dazu hier in [Einführung in Steuern](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/einfuhrung-in-steuern "Einführung in Steuern").
Weitere Zeilen können wir manuell hinzufügen.
### Steuererhebung
Haben wir zuvor Steuern und/oder Gebühren in der Tabelle Umsatzstzern und Gebühren auf den Verkauf angegeben, werden diese hier noch einmal aufgeführt.
Die Angaben kommen über Code auf den Beleg und können nicht über einen Standardbericht abgerufen werden. Diese können wir aber aus der zuvor genannten Tabelle ziehen.
### Zusätzlicher Rabatt
In den Artikelpositionen kann ein Positionsbezogener Rabatt eingestellt werden.
| **Bezeichnung** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Zusätzlichen Rabatt gewähren auf
|
| Auswahl im Standard:
- Gesamtbetrag (Der Rabatt wird auf die Bruttosumme der Gesamtrechnung angewendet)
- Nettosumme
|
| Zusätzlicher Rabatt in Prozent
|
| Hier können wir einen Rabatt auf die Rechnung in % eintragen. Abhängig zum Feld Zusätzlichen Rabatt gewähren auf
|
| Zusätzlicher Rabattbetrag (EUR)
|
| Hier können wir einen Rabatt auf die Rechnung in € eintragen. Abhängig zum Feld Zusätzlichen Rabatt gewähren auf
|
#####
### Buchhaltungs-Details
| **Bezeichnung** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Belasten auf
| debit\_to | Hier wird das Buchungskonto verknüpft welches wir belasten wollen. Es ist das Gegenkonto zu den Erlösen und Steuern. Oft werden hier Debitorenkonten verwendet. Diese werden automatisch aus der [Tabelle Rechnungswesen in unserer Kundenstammdatei](https://doku.phamos.eu/link/179#bkmrk-rechnungswesen) gezogen, wenn diese dort hinterlegt sind. Andernfalls wird der [Standard aus der Stammdatei des Unternehmens](https://doku.phamos.eu/link/1071#bkmrk-standard-forderungsk) übertragen. Ansonsten ist es vom Benutzer händisch zu füllen.
|
## Hilfe Artikel
- [https://phamos.eu/kb/buchhaltung/gutschrift-ausl%C3%B6sen](https://phamos.eu/kb/buchhaltung/gutschrift-ausl%C3%B6sen)
# Kreditoren Konten einstellen
## Einleitung
## Kreditoren Konten Einstellen
[Die Einstellung läuft Analog zu den Debitoren. Hier finden wir eine entpsrechende Anleitung.](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/debitoren-konten-einstellen)
# Eingangsrechnung (Purchase Invoice)
## Einleitung
Die Eingangsrechnung ist eine Transaktion des [Moduls Buchhaltung](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/chapter/buchhaltung-%28accounting%29 "Buchhaltung (Accounting)"), auch finden wir sie aber im [Modul Einkauf](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/chapter/einkauf "Einkauf") wieder. Die Eingangsrechnung folgt meist der [Bestellung](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/lieferantenauftragbestellung-purchase-order "Lieferantenauftrag/Bestellung (Purchase Order)") oder des [Lieferscheins](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/lieferschein-delivery-note "Lieferschein (Delivery Note)").
## Übersicht
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Lieferant |
| Verknüpfung zum Lieferant (Kreditor) von welchem die Rechnung kommt |
| Steuernummer | tax\_id | Read-Only Feld mit der Steuernummer die aus dem Lieferantenstamm gezogen wird wenn sie dort gesetzt ist |
| Fälligkeitsdatum |
| Fälligkeitsdatum errechnet durch das Zahlungsziel zum Belegsdatumsfeld Datum |
| Unternehmen | company | Verknüpfung zum Unternehmen zu dessen Buchhaltung diese Rechnung gehört |
| Datum |
| Read-Only Belegdatums feld. Dieses wird auch für die Buchung im Hauptbuch verwendet. Auf diesem Datum basiert das Fälligkeitsdatum. |
| Buchungszeit |
| Ready-Only Die Zeit zu welcher der Beleg erstellt und gebucht wird. |
| Buchungsdatum und -uhrzeit bearbeiten |
| Setzen wir den Haken hebt es das Read-Only der beiden zuvor genannten Felder auf um diese bearbeiten zu können. |
| Ist bezahlt
|
| Ist die Rechnung bereits bezahlt können wir dies über dieses Häkchen steuern. Damit wir dies tun können muss ein Bank- oder Barkasse-Konto im Abschnitt Zahlungen eingetragen sein.
Setzen wir den Haken spielt das Fälligkeitsdatum keine Rolle mehr
|
| Ist Rücklieferung (Lastschrift) |
| Bekommen wir die Rechnung gut geschrieben, wird dieses Feld notwendig |
| Steuereinbehaltungsbetrag anwenden |
| Read-Only Feld. |
### Buchhaltungsdimensionen
In diesem Abschnitt werden alle Buchhaltungsdimensionen sichtbar die im System angelegt sind.
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Kostenstelle | cost\_center
| Verknüpfung zu einer Kostenstelle. Ist im Projekt eine Kostenstelle gesetzt wird diese verwendet. Ist dort keine gesetzt, wird die Standardkostenstelle aus dem Stamm im Unternehmen verwendet.
|
| Projekt | project
| Verknüpfung zu einem Projekt. |
Die Buchhaltungsdimensionen wiederholen sich in den Artikelpositionen und können dort, artikelbezogen, spezifiziert werden.
### Lieferant Rechnungsdetails
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Lieferantenrechnungsnr. |
| Das Zeichen des Lieferanten wie es auf der Rechnung steht. |
| Lieferantenrechnungsdatum |
| Datum welches auf der Eingangsrechnung unseres Lieferanten steht. |
### Adresse und Kontakt
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
|
|
|
|
### Währung und Preisliste
#### Artikel
Tabelle mit den Artikelpositionen welche wir über diesen Beleg einkaufen.
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
|
|
|
|
### Steuererhebung
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
|
|
|
|
### Zusätzlicher Rabatt
In diesem Abschnitt können wir einen Rabatt auf die gesamte Rechnung geben. Wollen wir Rabatte für Einzelpositionen geben, erledigen wir dies in den Artikelpositionen.
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Zusätzlichen Rabatt gewähren auf |
| Auswahl aus
- Gesamtbetrag
- Nettosumme
|
| Zusätzlicher Rabatt in Prozent
|
|
|
| Zusätzlicher Rabattbetrag (EUR) |
|
|
### Zahlung
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Zahlungsart |
| Verknüpfung zu einer Zahlungsart. |
| Bar-/Bankkonto
|
| Verknüpfung zu einem Bankkonto. Wird über die Verknüpfung Zahlungsart automatisch gefüllt. |
| Gezahlter Betrag (EUR)
|
| Zeigt den Betrag an, der von dieser Rechnung bereits beglichen ist. |
### Abschreibung
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Abschreibungsbetrag (EUR)
|
| Höhe der Abschreibung auf diesen Beleg in Euro. Wird eine andere Währung verwendet erscheint ein weiteres Feld. |
### Anzahlungen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
|
|
|
|
### Zahlungsbedingungen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
|
|
|
|
### Allgemeine Geschäftsbedingungen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
|
|
|
|
### Druckeinstellungen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
|
|
|
|
### Rechnung zurückhalten
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Rechnung zurückhalten |
| Eine Checkbox mit welcher wir bestimmen können, dass diese Rechnung zurückgehalten werden soll. Aktivieren wir das Häkchen erscheinen die zwei folgenden Felder in welchen wir noch mehr Information hinterlegen können. |
| Veröffentlichungsdatum |
| Datum bis wann die Rechnung zurückgehalten werden soll |
| Grund für das Halten |
| Textfeld für zusätzliche Information für das zurückhalten der Rechnung |
### Mehr Informationen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Status |
| Standard sind:
- Entwurf
- Zurück
- Lastschrift ausgestellt am
- Gebucht
- Bezahlt
- Teilweise bezahlt
- Unbezahlt
- Überfällig
- Abgesagt
- Interner Transfer
Mehr zu den Stati finden wir in den Erklärungen
|
### Buchhaltungs-Details
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Gutschreiben auf
|
| Verknüpfung zum Verbindlichkeitskonto zu den Lieferungen und Leistungen dieser Rechnung. Oft auch das Kreditorenkonto. |
| Ist Eröffnungsbuchung
|
| Auswahl im Standard
- Nein
- Ja
|
| Bemerkung
|
| Textfeld für eine Bemerkung zur Rechnung. Es wird automatisch eine Bemerkung beim Buchen erstellt. Diese setzt sich aus den Feldern X und Y aus dem Abschnitt Lieferant Rechnungsdetails zusammen.
Die Bemerkung ist im Hauptbuch sichtbar.
|
## Erklärungen
### Abrechnungsdimensionen
##### Kostenstelle
In Dokument Eingangsrechnung in ERPNext taucht die Kostenstelle an 3 Stellen auf
1. Im Abschnitt BuchhaltungsDimensionen [](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-11/image-1637828617817.png)
2. In den Artikelpositionen im Abschnitt Abrechnungsdimensionen [](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-11/image-1637828643560.png)
3. In Einkaufssteuern und -abgaben im Abschnitt Abrechnungsdimensionen [](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-11/image-1637828677624.png)
Die Felder werden müssen unter Umständen händisch geändert werden wenn eine spezielle Kostenstelle gewünscht ist.
### Mehr Informationen
##### Status
| **Bezeichnung** | **Bezeichnung englisch** | **Erklärung** |
| Entwurf
| Draft | Rechnung erstellt und gespeichert, jedoch noch nicht gebucht. Die Rechnung kann noch fast vollständig geändert werden, die Rechnungsnummer wird jedoch beim Speichert festgeschrieben!
Entwürfe können gelöscht werden
|
| Zurück
|
|
|
| Lastschrift ausgestellt am
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| Gebucht
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|
|
| Bezahlt
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|
|
| Teilweise bezahlt
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| Unbezahlt
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|
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| Überfällig
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|
|
| Abgesagt
|
|
|
| Interner Transfer
|
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# Buchungssatz (Journal Entry)
## Einleitung
Der Buchungssatz ist zentrales Element unserer Buchhaltung. Mit diesem buchen wir SOLL und HABEN auf die Konten unseres Kontenplans.
In ERPNext können die Buchungen in unseren Kontenplan auf unterschiedliche Weise geschehen. So werden einige Konten automatisch beim erstellen von Rechnungen und Zahlungen gemacht.
Buchungen entstehen aber nicht immer automatisch, da in einigen Fällen keine Rechnungen oder ähnliches existieren. Machen wir z.B. eine Überweisung in das Ausland für welche Gebühren fällig werden, stellt uns die Bank diese in Rechnung. Diese Gebühren können wir dann über einen selbst erstellten Buchungssatz erstellen.
##### Buchungstyp
| **Deutsch** | **Englisch** | **Erklärung** |
| Buchungssatz | | |
| Unternehmensübergreifender Buchungssatz | | |
| Bankbuchung | Bank Entry | Diesen Typ wählen wir bei einer Buchung auf eines unserer Bankkonten (IBAN). |
| Kassenbuchung | | |
| Kreditkarten-Buchung | | |
| Lastschrift | | |
| Gutschrift | | |
| Gegenbuchung | | |
| Eintrag/Buchung entfernen | | |
| Abschreibungsbuchung | | |
| Eröffnungsbuchung | | |
| Abschreibungs Eintrag | | |
| Wechselkurs-Neubewertung | | |
| Rechnungsabgrenzung | | |
| Rechnungsabgrenzungsposten | | |
##### Nummernkreis
##### Finanzbuch
##### Von Vorlage
##### Unternehmen
##### Buchungsdatum
## Buchungen
Referenz-Typ
| **Deutsch** | **Englisch** | **Erklärung** |
| Ausgangsrechnung (Verkaufsrechnung) | Sales Invoice | |
| Eingangsrechnung (Einkaufsrechnung) | Purchase Invoice | |
| Buchungssatz | Journal Entry | |
| Auftrag (Auftragsbestätigung) | Sales Order | |
| Bestellung | Purchase Order | |
| Auslagenabrechnung (Aufwandsabrechnungen) | Expence Claim | |
| Vermögenswert | Asset | |
| Darlehen | Loan | |
| [Personalabrechnung](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/personalabrechnung-payroll-entry) | Payroll Entry | |
| Mitarbeitervorschuss | Employee Advance | |
| Wechselkurs-Neubewertung | Exchange Rate Revalutation | |
| Rechnungsrabatt | Invoice Discounting | |
| Gebühren | Fees | Hier geht es um die Studien-/Schulgebühren welche im Modul |
##### Referenznummer
##### Referenzdatum
##### Benutzerbemerkung
##### Unterschiedliche Währungen
## Referenz
##### Rechnungsnr.
##### Rechnungsdatum
##### Fälligkeitsdatum
## Druckeinstellungen
##### Zahlen an/Erhalten von
##### Briefkopf
##### Druckkopf
## Mehr Informationen
##### Zahlungsart
##### Ist Eröffnungsbuchung
Löschen wir einen Buchungssatz werden Verknüpfungen zu z.B. Zahlungen aufgelöst.
# Buchung zum Hauptbuch (GL Entry)
## Einleitung
Das Hauptbuch in ERPNext wird durch Einträge aus diveresen Belegen ([Doctypes](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/doctype "DocType")) generiert. Diese Belege laufen alle als **Buchung zum Hauptbuch** zusammen.
Ganz ähnlich funktioniert das im Lagerbuch. Dort ist es der DocType [Buchung im Lagerbuch](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/buchung-im-lagerbuch-stock-ledger-entry "Buchung im Lagerbuch (Stock Ledger Entry)")
Buchungen werden erstellt durch
- [Buchungssatz](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/buchungssatz-journal-entry "Buchungssatz (Journal Entry)")
- [Aussgangsrechnung](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/ausgangsrechnung-sales-invoice "Ausgangsrechnung (Sales Invoice)")
- [Eingangsrechnung](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/eingangsrechnung-purchase-invoice "Eingangsrechnung (Purchase Invoice)")
- uvm
## Felder
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
|
| item\_code
|
|
|
| warehouse
|
|
|
| posting\_date
|
|
|
| posting\_time
|
|
|
| voucher\_type
|
|
|
| voucher\_no
|
|
|
| voucher\_detail\_no
|
|
|
| recalculate\_
|
|
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
|
| actual\_qty
|
|
|
| actual\_qty\_after\_
|
|
|
| incoming\_rate
|
|
|
| outgoing\_rate
|
|
|
| valuation\_rate |
|
|
| stock\_value |
|
|
| stock\_value\_difference | |
|
| stock\_queue
|
|
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| UNternehmen
| company
|
|
| Lagermaßeinheit
| stock\_uom
| |
| Geschätfsjahr
| fiscal\_year
|
|
|
| is\_cancelled
|
|
# Berichte (Buchhaltung)
## Rentabilität
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1651494366284.png)
### Rohgewinn
### Wirtschaftlichkeitsanalyse
In diesem Bericht sehen wir auf einen Blick die Wirtschaftlichkeit von [Kostenstellen](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/kostenstelle-cost-center "Kostenstelle (Cost Center)") oder [Projekten](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/projekt-project "Projekt (Project)"). Wir können im Filter einen Zeitraum einstellen.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1651494198908.png)
### Ausgangsrechnung-Trendanalyse
### Trandanalyse Eingangsrechnungen
# Export zu DATEV
| Verfügbar ab **ERPNext v12**
|
1. Suchen Sie nach *DATEV* und klicken Sie auf den Eintrag **Report DATEV.**
2. Wählen Sie ein Unternehmen und einen Zeitraum aus.
3. Klicken Sie rechts oben auf **Download DATEV Export.**
****
So erhalten Sie eine CSV-Datei mit den entsprechenden Buchungssätzen, die sie in DATEV einlesen können.
Beispieldatei: [Buchungsstapel ohne Kopfzeile](http://wiki.erpnext.org/download/attachments/30933011/DATEV_Buchungsstapel_Meine_GmbH-2019-05-01_bis_2019-05-27.csv?version=1&modificationDate=1566526972904&api=v2)
Anleitung zum Import in DATEV:
---
| Verfügbar ab **ERPNext v13**
|
In der nächsten Version wird statt einer einzelnen Datei mit Buchungssätzen eine Zip-Datei bereitgestellt, welche zusätzlich Dateien mit Stammdaten von Kunden, Lieferanten und Konten enthält.
Diese Dateien sind auch mit einer Kopfzeile ausgestattet, welche einen automatisierten Import durch DATEV ermöglichen soll.
Beispieldatei: [Buchungsstapel mit Kopfzeile](http://wiki.erpnext.org/download/attachments/30933011/EXTF_Buchungsstapel.csv?version=1&modificationDate=1566526855593&api=v2)
Da in der Kopfzeile die jeweilige **Berater-** und **Mandantennummer** enthalten sein muss, öffnen Sie bitte über die Suchleiste die **DATEV Settings** und hinterlegen Sie ein Paar aus Berater- und Mandantennummer für Ihr Unternehmen:
Damit der Export einwandfrei funktioniert, muss eine gute Datengrundlage vorhanden sein. Lesen Sie hierfür [Buchhaltung einrichten](http://wiki.erpnext.org/display/GER/Buchhaltung+einrichten) sowie [18. Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung](http://wiki.erpnext.org/display/GER/18.+Debitoren-+und+Kreditorenbuchhaltung).
# Umsatzkostenverfahren in Deutschland
## Was ist das Umsatzkostenverfahren?
ERPNext bietet dem Nutzer die Möglichkeit ein Gewinn- und Verlustrechnungen zu berechnen. Grundsätzlich sind gemäß [Handelsbuch (HGB)](https://www.gesetze-im-internet.de/hgb/__275.html), [International Accounting Standards (IAS)](https://www.iasplus.com/en/standards/ias) und [Financial Reporting Standards (IFRS)](https://www.rechnungswesen-info.de/gesamtkostenverfahren_umsatzkostenverfahren.html) sowohl das [Gesamtkostenverfahren](https://wirtschaftslexikon.gabler.de/definition/gesamtkostenverfahren-35681) als auch das von ERPNext genutzt [Umsatzkostenverfahren](https://www.die-akademie.de/lexikon/umsatzkostenverfahren) in Deutschland zulässig. Laut [Generally Accepted Accounting Principles in USA (US-GAAP)](https://en.wikipedia.org/wiki/Generally_Accepted_Accounting_Principles_(United_States)) ist es Pflicht.
**Randinfos:**
- Auf Grund der weiten internationalen Verbreitung wird in ERPNext [Umsatzkostenverfahren](https://www.die-akademie.de/lexikon/umsatzkostenverfahren) genutzt.
- Im Gegensatz zum Gesamtkostenverfahren werden die Aufawendungen nicht nach Aufwandsarten (Material, Personal, Abschreibungen), sondern nach Funktionsbereichen (Herstellung, Verwaltung, Vertrieb) gegliedert.
- Beide Verfahren führen zum identischen Ergebnis, da der Unterschied ausschließlich in der differenzierten Behandlung der Bestandsveränderungen liegt.
**Beispiel:**
- Beim Gesamtkostenverfahren erfolgt die Gegenüberstellung der gesamten Kosten und Erlöse, korrigiert um die Bestandsveränderungen.
- Beim Umsatzkostenverfahren werden den Erlösen nur die Kosten der umgesetzten Produkte gegenübergestellt.
- Damit besteht der Unterschied also im formalen Ausweis der Bestandserhöhungen und Bestandsminderungen.
#### **Bestandserhöhung**
#### **Bestandsminderung**
## Vorteile des Umsatzkostenverfahrens
- Es eignet sich besser zur zielorientierten Führung, da Aufwandsstruktur stärker nach Verantwortungsbereichen gegliedert ist z.B. Produktion oder Verwaltung.
- Es möglich ist, den [Erfolg](https://www.die-akademie.de/lexikon/erfolg) einzelner Bereiche wie der Produkte, Produktgruppen, Kundengruppen, Verkaufsgebiete oder Absatzwege schneller zu analysieren. Es bietet damit eine Grundlage für die Entscheidung, erfolgreiche Bereiche stärker auszubauen und weniger erfolgreiche aufzugeben. Außerdem ist zur Feststellung der Bestandsveränderungen keine [Inventur](https://www.die-akademie.de/lexikon/inventur) erforderlich.
- Das [Gross Profit](https://www.investopedia.com/terms/g/grossprofit.asp)-Ergebnis gibt Auskunft über die produktionswirtschaftliche Ertragskraft.
- ## Das Umsatzkostenverfahren (Cost-of-Sales- oder Costs-of-Goods-sold-Method) ist international weitaus verbreiteter als das Gesamtkostenverfahren.
- Zudem ist ein Vorteil für Unternehmen, dass man weniger Informationen an die Öffentlichkeit preisgibt.
- Das Umsatzkostenverfahren macht es deutschen Unternehmen möglich, sich mit Unternehmen im Ausland zu vergleichen, die etwa nach IFRS bilanzieren. Sie können auf internationaler Ebene Auskunft geben, was die Kapitalbeschaffung vereinfacht.
## Nachteile des Umsatzkostenverfahrens
- Der zwischenbetriebliche Vergleich der Aufwandsstruktur kann durch die nicht eindeutige Abgrenzung zwischen Herstellung, Verwaltungs- und Vertriebskosten ist der zwischenbetriebliche Vergleich der Aufwandsstruktur allerdings werden.
- Die doppelte Buchhaltung ist relativ schwer abbildbar, somit ist eine zusätzliche Statistik oft notwendig.
- Ein Kostenstellenrechnung ist eine zwingende Voraussetzung.
- Im Anhang muss zusätzlich der Personal- und Materialaufwand bzw. im Konzernabschluss nur der Personalaufwand angegeben werden.
- Das Umsatzkostenverfahren setzt eine Kostenstellen- und Kostenträgerrechnung voraus. Die Buchhaltung stellt die notwendigen Daten nicht zur Verfügung.
- Zwischen Buchhaltung und Kostenrechnung können Differenzen entstehen, zum Beispiel in Bezug auf Erlösschmälerungen. Daraus ergibt sich ein Abstimmungsbedarf. Arbeitet in Betrieb mit Planwerten, sind weitere Abstimmungen sowie die Einrichtung von Differenzkonten nötig.
---
Ausführliche Information zum Umsatzkostenverfahren gibt es hier:
- [https://www.rechnungswesen-info.de/gesamtkostenverfahren\_umsatzkostenverfahren.html](https://www.rechnungswesen-info.de/gesamtkostenverfahren_umsatzkostenverfahren.html)
- [https://www.die-akademie.de/lexikon/umsatzkostenverfahren](https://www.die-akademie.de/lexikon/umsatzkostenverfahren)
- [https://www.ckl-kore.de/de/blog-details/gesamtkostenverfahren-umsatzkostenverfahren-vor-und-nachteile.html](https://www.ckl-kore.de/de/blog-details/gesamtkostenverfahren-umsatzkostenverfahren-vor-und-nachteile.html)
[Quelle](https://www.rechnungswesen-info.de/gesamtkostenverfahren_umsatzkostenverfahren.html)
# Zahlungsbedingung (Payment Term)
## Einleitung
Wir können mehrere Zahlungsziele für Rechnungen anlegen. Diese werden in ERPNext **Zahlungsbedingungen** genannt. Sie enthalten ein Zieldatum sowie Beträge die bis eben diesem Ziel gezahlt werden sollen. Über die Zahlungsbedingungen können wir z.B. Skonti in Ausgangsrechnungen abbilden.
Die Zahlungsbedingungen befinden sich im Modul Buchhaltung in der Karte Buchhaltungsstammdaten (Accounting Masters).
## Voraussetzungen
- Klarheit über Zahlungsziele und Rabatte wie Skonti
## Zahlungsbedingung anlegen
Um eine neue Zahlungsbedingung anzulegen müssen wir auf Buchhaltung --> Zahlungsbedingung --> Neue Zahlungsbedingungen anlegen
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-07/image-1625820653726.png)
Dort angekommen können nun alle gewünschten Daten eingetragen werden.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-07/image-1625820986806.png)
Speichern um abzuschließen.
### Skonto
Seit der Version 13 ist auch der Einsatz von Skonto in ERPNext möglich
In diesem Beispiel wird ein Skonto von 3% auf die ersten 10 Tage nach dem Rechnungsdatum gegeben.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-08/image-1630233489015.png)
Ein Mehrstufiges Skonto wie **1 Tage - 2,00%, 14Tage -1%, 30Tage netto** kann aktuell (August 2021) nicht abgebildet werden.
## Folgeschritte
Zahlungsbedingungen zur Vorlage der Zahlungsbedingung verknüpfen.
## Externe Links
- [Vorlage Zahlungsbedingung](http://wiki.erpnext.org/display/GER/Vorlage+Zahlungsbedingungen)
### Aufgaben
- Übersetzung anpassen [https://github.com/frappe/erpnext/pull/20292](https://github.com/frappe/erpnext/pull/20292)
# Anlegen von erweiterten Zahlungsbedingungen im Druckformat
## Variablen im Dokument Purchase Order
payment\_terms\_template LINK
payment\_schedule TABLE Payment Schedule
## Variablen im Payment Schedule
payment\_term
# Kontenrahmen importieren
ERPNext bietet einige Standardkontenrahmen welche bereits bei der Installation vorhanden sind. Fehlt der gewünscht Kontenrahmen kann dieser importiert werden.
englische Doku: [https://docs.erpnext.com/docs/user/manual/en/setting-up/chart-of-accounts-importer](https://docs.erpnext.com/docs/user/manual/en/setting-up/chart-of-accounts-importer)
# Steuerkategorie
## Einleitung
## Kundenauftrag
Der Standard ist wohl, dass die Steuerkategorie im Kundenauftrag entweder über die Kundenadresse oder den Kunden abgeholt wird. Sie kann aber im Kundenauftrag geändert werden.
Steuerkategorien der Lieferadresse werden nicht beachtet.
## Basierend auf Liefer- oder Rechnungsadresse
In den Konteneinstellungen können wir festlegen, ob die Steuerkategorie anhand der Liefet-oder Rechnungsadresse in ERPNext auf den Transaktionen bestimmt werden soll.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1622019819176.png)
Hier geht es zu den Konteneinstellungen: [Konteneinstellungen (Account Settings)](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/konteneinstellungen-account-settings "Konteneinstellungen (Account Settings)")
### Lieferadresse
Liefern wir Waren an eine welche nicht dem Land der Rechnungsadresse entspricht kann z.B. die Einfuhrsteuer relevant werden. Hier ist dann ggf. die Steuerkategorie der Lieferadresse zu bevorzugen.
# Steuervorlagen
Im ERPNext System gibt es dreierlei Steuervorlagen
1. [Artikelsteuervorlage (Item Tax Template)](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/artikelsteuervorlage-item-tax-template "Artikelsteuervorlage (Item Tax Template)")
2. Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben
3. Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben
## 2. Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben
## 3. Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben
## Weitere Themen
Artikelgruppen
Steuerkategorie
# Artikelsteuervorlage (Item Tax Template)
## Einleitung
Mit der Artikelsteuervorlage können Artikel und Artikelgruppen mit einer definierten Steuervorlage versehen werden. Diese wird dann in Transaktionen vom System automatisch bevorzugt verwendet.
In der Lebensmittelindustrie wird oft mit einem niedrigeren Steuersatz z.B. 7% gearbeitet. Erstellen wir einen Beleg der zunächst zwar mit 19% besteuert wird, wird für den Artikel an dem die Artikelsteuervorlage hinterlegt ist verwendet wird für diesen eben die 7% verwendet.
Generell gilt, je mehr wir definieren desto eingeschränkter ist die Auswahl welche uns am Ende zur Verfügung steht.
## Hirarchie
Welche Artikelsteuer in einer Transaktion gesetzt wird folgt einer Hirarchie
1. Purchase Tax Template
2. Item Tax Template
3. Tax Category
4. Tax Rule
# Abonnement (Subscription)
## Einleitung
Im System finden wir zwei unterschiedliche Formen von Belegen die automatisch erstellt werden. Diese sind zum einen das Abonnement, welches heir behandelt wird und die automatische Wiederholung welche auf einer anderen Seite behandelt wird.
### Unterscheid zwischen Automatischer Wiederholung und Abonnement
| **Automatische Wiederholung** | **Abonnement** |
| Bezieht sich auf Transaktionen | Bezieht sich auf Artikel |
| Diverse Transaktionen wie Angebot, Kundenauftrag, Ausgangsrechnung etc. werden automatisch erstellt | Nur Ausgangsrechnungen und Eingangsrechnungen werden automatisch erstellt |
| Hat nur wenige Einstellmöglichkeiten | Hat viele Einstellmöglichkeiten wie Testzeiträume, Zahlungsziele usw. |
## Quellen & Verweise
- [https://docs.erpnext.com/docs/user/manual/en/accounts/subscription](https://docs.erpnext.com/docs/user/manual/en/accounts/subscription)
- [Kundenauftrag (Sales Order)](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/kundenauftrag-sales-order "Kundenauftrag (Sales Order)")
# Währung (Currency)
## Einleitung
ERPNext hat eine Liste in welcher wir Landeswährungen pflegen können. Diese werden spätestens dann notwendig, wenn wir Transaktionen ins Ausland machen wollen.
In der Währung können wir einstellen wie diese geteilt wird wird, was der kleinere Teil ist (Cent bei Euro, Pence bei Pound Sterling), die kleinste Währungseinheit angeben, welches Währungssymbol verwendet wird und auch mit welchen Zeichen getrennt wird.
In ERPNext sind die gängigsten Währungen bereits hinterlegt und können einfach verwendet werden.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1652274417304.png)
## Multicurrency Accounting
[https://erpnext.com/blog/erpnext\_features/multicurrency-accounting?utm\_source=newsletter&utm\_medium=email](https://erpnext.com/blog/erpnext_features/multicurrency-accounting?utm_source=newsletter&utm_medium=email)
## Nachkommastellen
- [https://phamos.eu/kb/core//die-anzahl-der-nachkommastellen-f%C3%BCr-w%C3%A4hrungen-%C3%A4ndern](https://phamos.eu/kb/core//die-anzahl-der-nachkommastellen-f%C3%BCr-w%C3%A4hrungen-%C3%A4ndern)
-
# Wächselkurse
## Einleitung
Wechselkurse werden nur in eine Richtung berechnet und verwendet. D.h. wenn wir einen Wechselkurs von USD nach EUR pflegen wird das System bei der Angabe von EUR nicht den Wechselkurs in USD kennen.
Generell müssen wir also nur in die Kurse in unsere Hauswährung pflegen.
# Unternehmensgruppen einrichten
## Einleitung
Im Laufe der Zeit begegnen wir den unterschiedlichsten Unternehmenskonstrukten. ERPNext erlaubt uns einige Abzubildern.
## Unternehmensgruppe erstellen
Eine bestehendes oder neues Unternehmen kann zu einer Gruppe erhoben werden:
[Hier im Bild zu sehen, das "Ist Gruppe" gesetzt ist.](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621153744094.png)
### Tochterunternehmen einrichten
Erstellen wir eine Unternehmenstochter füllen wir das Merkmal "Muttergesellschaft" mit der entsprechenden Mutter (Gruppe)
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621154448490.png)
Tun wir dies sind wir gezwungen Bestimmtes zu übernehmen. Dazu gehört der Kontenrahmen. Unabhängig davon in welchem Land wir unsere Tochter führen wird der Kontenrahmen der Mutter übernommen.
[Erstellen wir eine Tochtergesellschaft übernimmt diese immer den bereits bestehenden Kontenrahmen.](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621154557217.png)
## Kontensynchronisation
erstellen wir eine Muttergeselschaft mit einer Tochtergeselschaft bei der die Kontenrahmen übernommen werden müssen werden die Konten auch nach der Erstellung synchronisiert. Erstellen wir im Kontenrahmen der Mutter ein Konto wird dieses an die Tochter weitergeben.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621155524240.png)
In der Tochter können wir keine Konten erstellen:
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621155587665.png)
### Buchungen auf den Konten
Erstellen wir eine Rechnung in der Mutter und buchen auf das oben angegebe Konto wird dies nur in der Mutter gebucht
[Verkaufsrechnung über 100€ netto der tüit Gruppe gebucht auf das Konto "1000 Konto"](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621155714125.png)
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621155901651.png)
Gleiches gilt in die Gegenrichtung. Die Kontenrahmen sind bzgl. der Buchungen unabhängig zueinander.
# Bank Transaktion (Bank Transaction)
## Einleitung
Die Bank Transaktion in ERPNext beschreibt eine einzelne Kontobewegung. Diese wird im System verwendet um über das [Bank Reconciliation Tool](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/kontenabgleich-bank-reconcilliation-tool "Kontenabgleich (Bank Reconcilliation Tool)") existierenden Belegen zugeordnet zu werden oder aber solche zu erstellen.
## Übersicht
## Bank Transaktionen importieren
Hier ist eine Anleitung zum Import von CSV Dateien zu finden
- [Kontoauszüge Import (Bank Statement Import)](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/kontoauszuge-import-bank-statement-import "Kontoauszüge Import (Bank Statement Import)")
# Kontoauszüge Import (Bank Statement Import)
## Einleitung
ERPNext erlaubt einen CSV Import der Bankauszüge. Sie finden hier die Vorlage für den Import als CSV im Anhang.
Aus den importierten Daten können nach Einträge vom DocType [Bank Transaktion](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/bank-transaktion-bank-transaction "Bank Transaktion (Bank Transaction)") erstellt werden.
Der Import wird über einen eigenen DocType Import erledigt er kann über die Suche mit "Bank Statement Import" gefunden werden:
[DocType über globale Suche finden.](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621246432022.png)
## Übersicht
## Kontoauszug Importieren
Aus der Listenansicht können wir mit einem Klick auf den Button oben rechts einen neuen Import erstellen
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621246716665.png)
Laden wir die Datei hoch, sehen wir eine Vorschau der Importe.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621246512750.png)
Führen wir den Import durch, werden Einträge vom Type [Bank Transaktion](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/bank-transaktion-bank-transaction "Bank Transaktion (Bank Transaction)") erstellt.
Diese Einträge können dann über den Kontenabgleich in ERPNext verarbeitet werden.
- [Kontenabgleich](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/kontenabgleich-bank-reconcilliation-tool "Kontenabgleich (Bank Reconcilliation Tool)")
# Kontenabgleich (Bank Reconcilliation Tool)
## Einleitung
Über den Button "Actions" können wir die Zahlungsbewegung eines Transation in unserem System zuordnen.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621247210884.png)
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-05/image-1621247309251.png)
# Bank
## Einleitung
Der Doctype Bank ist das Stammdatenblatt für die Pflege Geldinstituten wie Banken. Die Bank können wir in der Folge für das Anlegen von Bankkonten sowie von Bankgarantien verwenden.
Bank enthält informationen wie die Adresse, Kontaktpersonen der Bank sowie die Möglichkeit Felder zu definieren die für den Import von Bankauszügen gedacht sind.
## Übersicht
## Eine Bank erstellen
Unter
Buchhaltung -> Bank
in der Karte Kontoauszug können wir bereits angelegte Banken einsehen und neue erstellen.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-08/image-1630249726280.png)
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-08/image-1630249301271.png)
# Bankkonto (Bank Account)
## Einleitung
## Übersicht
# Wareneingang
## Einleitung
Erstellen wir eine Eingangsrechnung zu Ware vom Typ Anlagevermögen die noch nicht eingetroffen ist. Wird dies notwendig.
Verrechnungskonto / 1.5 Wareneingang/Warenausgang für Geschäftsvorfälle ohne Rechnung
[https://www.haufe.de/finance/haufe-finance-office-premium/verrechnungskonto-15-wareneingangwarenausgang-fuer-geschaeftsvorfaelle-ohne-rechnung\_idesk\_PI20354\_HI3549301.html](https://www.haufe.de/finance/haufe-finance-office-premium/verrechnungskonto-15-wareneingangwarenausgang-fuer-geschaeftsvorfaelle-ohne-rechnung_idesk_PI20354_HI3549301.html)
[https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/stock/articles/stock-received-but-not-billed](https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/stock/articles/stock-received-but-not-billed)
**Stock Received But Not Billed**
**https://discuss.erpnext.com/t/stock-received-but-not-billed/23177**
# Offene Rechnungen übertragen (Opening Invoice Creation Tool)
## Einleitung
Dieser DocType hilft uns bei der Scharfschaltung der Buchhaltung alle ein-und ausgehende Rechnungen im System zu erfassen.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-11/image-1638286043551.png)
Die erstellten Rechnungen sind sofort gebucht und tragen die Rechnungsnummer welche im entpsrechenden Nummernkreis als nächstes kommen.
## Voraussetzungen
Vorher ist es notwendig, dass wir ein "vorübergehendes Eröffnungskonto im Kontenplan" (Auch Temporäres Eröffnungskonto) einstellen.
## Was passiert nach der Erstellung?
Das System erstellt Ein- und Ausgangsrechnungen zu den entsprechenden Lieferanten oder Kunden. Diese Rechnungen werden alle mit einem Platzhalterartikel gefüllt. Die Rechnungen sind alle gebucht.
Die genannte Artikelposition wird nicht als Artikel im System angelegt und in den Belegen lediglich als Referenz verwendet:
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2021-11/image-1638286307999.png)
# Kontenplan Importeur (Chart of Accounts Importer)
## Einleitung
Dieser DocType ist ein Werkzeug mit welchem wir einen Kontenrahmen importieren können. Dies können wir jedoch nur für ein Unternehmen machen, welches noch keine Buchungen im Kontenrahmen enthält.
# Quellensteuer (Tax Withholding Category)
## Einleitung
[https://de.wikipedia.org/wiki/Quellensteuer](https://de.wikipedia.org/wiki/Quellensteuer)
[https://www.bzst.de/EN/Businesses/Withholding\_taxes/Withholding\_Overview/withholding\_overwiev\_node.html#js-toc-entry1](https://www.bzst.de/EN/Businesses/Withholding_taxes/Withholding_Overview/withholding_overwiev_node.html#js-toc-entry1)
# Abrechnungsdimension (Accounting Dimensions)
## Einleitung
Die Abrechnungsdimension kann wie ein Marker gesehen werden. z.B. ist ein Kostenträger für bestimmte Belege eingestellt werden. Weiter wird dann bestimmt, ob diese zwingend für die Bilanz oder für die GuV notwendig sind.
Erstellen wir eine Abrechnungsdimension, wird als Feld automatisch in den entsprechenden Belegen erstellt.
In allen Belegen, die Buchhaltungsrelevant sind, finden wir in den Artikelpositionen einen Abschnitt "Abrechnungsdimensionen". Dort sind im Standard bereits die Kostelle und das Projekt verfügbar:
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-01/image-1642678386915.png)
Der Abschnitt befindet sich auf dem Beleg (Transaction Level), in den Artikelpostitionen (Item Level) und in den Steuern & Gebühren, wobei es bei letzem nicht automatisch hinzugefügt wird.
Wollen wir hier weitere hinzufügen lässt sich das über das erstellen neuer Abrechnungsdimensionen lösen. Um dies zu tun, ist es notwendig, dass wir einen DocType bestimmen oder erstellen, der als Abrechnungsdimension gilt.
Projekte sind in ERPNext bereits als Abrechnungsdimension berücksichtigt.
Ist die neue Abrechnungsdimension eingestellt, erstellt das System ein entsprechendes Zusatzfeld in den buchhaltungsrelevanten Belegen innerhalb der Artikelpositionen. Mehr dazu im Beispiel Kostenträger auf dieser Seite.
## Abrechnungsdimension öffnen
> Buchhaltung -> Abrechnungsdimension
## Abrechnungsdimension erstellen
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-01/image-1642678799837.png)
1. Referenz-Dokumenttyp: Hier wählen wir einen von uns neu erstellen DocType oder aber einen bereits im System existierendem. Einige können wir hier nicht wählen (Projekt, Kostenstelle, ggf. weitere). Das mehrfache verwenden von DocTypes ist nicht möglich.
2. Dimensionsname: Wir müssen nicht den Namen des DocTypes übernehmen sondern können einen eigenen Namen vergeben.
3. Unternehmen: Hier geben wir das Unternehmen an für welches diese Dimension eingestellt werden soll.
4. Hier können wir einen Standard auswählen der vorausgefüllt werden kann.
5. Obligatorisch für Biland:
6. Obligatorisch für Gewinn- und Verlustrechnung:
## Beispiele
### Kostenträger
[https://de.wikipedia.org/wiki/Kostentr%C3%A4ger](https://de.wikipedia.org/wiki/Kostentr%C3%A4ger)
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-01/image-1642678069323.png)
Das Feld werden in den Artikelpositionen dann automatisch hinzugefügt
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-01/image-1642678637675.png)
# Steuer-Regel (Tax Rule)
## Einleitung
Die Steuer-Regel ist Teil der [Buchhaltung](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/chapter/buchhaltung-%28accounting%29 "Buchhaltung (Accounting)") und dort im Teilgebiet Steuern beheimatet. Wir können hier Automatismen einstellen damit bestimmte [Steuerkonten](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/konto-account "Konto (Account)") auf Belegen bestimmter Art verwendet werden. Dies Steuerkonten werden über [Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/vorlage-fur-verkaufssteuern-und-abgaben-sales-taxes-and-charges-template "Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben (Sales Taxes and Charges Template)") im Vertrieb und [Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/vorlage-fur-einkaufssteuern-und-abgaben-pruchase-taxes-and-charges-template "Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben (Pruchase Taxes and Charges Template)") im Einkauf bestimmt. Dies bezieht sich meist auf den Empfangsort eines [Auftrags](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/auftragsbestatigung-sales-order "Auftragsbestätigung (Sales Order)") oder [Bestellung](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/lieferantenauftragbestellung-purchase-order "Lieferantenauftrag/Bestellung (Purchase Order)"). Die Steuer-Regel gibt uns die Möglichkeit sehr detalierte Zuordnungen zu machen.
Steuer-Regeln werden pro Unternehmen angewendet.
## Felder
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Steuerart
| tax\_type | Auswahl aus:
- Vertrieb
- Einkauf
|
| Für den Einkaufswagen verwenden
| use\_for\_shopping\_cart | |
| Umsatzsteuer-Vorlage
| sales\_tax\_template | Verknüpfung zu einer [Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/vorlage-fur-verkaufssteuern-und-abgaben-sales-taxes-and-charges-template "Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben (Sales Taxes and Charges Template)")
Diese wird dann in der Transaktion automatisch gesetzt.
|
|
| purchase\_tax\_template | Verknüpfung zu einer [Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/vorlage-fur-einkaufssteuern-und-abgaben-pruchase-taxes-and-charges-template "Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben (Pruchase Taxes and Charges Template)")
Diese wird dann in der Transaktion automatisch gesetzt.
|
### Filter
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Kunde
| customer | Nur zu sehen wenn `tax_type` Vertrieb. Verknüpfung zum Kunden auf welchen diese Regel angewendet werden soll.
Es werden weitere Felder automatisch gefüllt, wenn der Kunde ausgewählt wird.
|
| Lieferant
| supplier | Nur zu sehen wenn `tax_type` Einkauf. Verknüpfung zum Lieferant auf welchen diese Regel angewendet werden soll. |
| Artikel
| item | |
| Stadt lauf Rechnungsadresse
| billing\_city | Wird beim setzen von `customer` automatisch gesetzt. |
| Rechnung: Landesbezirk - Gemeinde - Kreis
| billing\_county |
|
| Verwaltungsbezirk lauf Rechnungsadresse
| billing\_state |
|
| Rechnungs Postleitzahl
| billing\_zipcode |
|
| Land lauf Rechnungsadresse
| billing\_country | Wird beim setzen von `customer` automatisch gesetzt. |
| Steuerkategorie
| tax\_category |
|
| Kundengruppe
| customer\_group | Nur zu sehen wenn `tax_type` Vertrieb. Verknüpfung zur Kundengruppe auf welchen diese Regel angewendet werden soll.
Wird beim setzen von `customer` automatisch gesetzt.
|
|
| supplier\_group | Nur zu sehen wenn `tax_type` Einkauf. Verknüpfung zur Lieferantengruppe auf welchen diese Regel angewendet werden soll. |
| Artikelgruppe
| item\_group |
|
| Zielstadt der Lieferung
| shipping\_city | Wird beim setzen von `customer` automatisch gesetzt. |
| Versand-Landesbezirk/-Gemeinde/-Kreis
| shipping\_county |
|
| Versandstatus
| shipping\_state |
|
| Versand Postleitzahl
| shipping\_zipcode |
|
| Zielland der Lieferung
| shipping\_country | Wird beim setzen von `customer` automatisch gesetzt. |
### Gültigkeit
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Von-Datum
| from\_date
| Datum ab wann die Regel zur Anwendung kommen soll. Bezieht sich auf das Belegdatum!
|
| Bis-Datum
| to\_date
| Datum bis wann die Regel zur Anwendung kommen soll. Bezieht sich auf das Belegdatum! |
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Priorität
| priority
| Hier können wir eine Priortät bestimmen. Hat eine Steuerregel eine hohe Priorität wird sie vor den Steuerregeln angewendet die eine diedrige haben.
|
| Unternehmen
| company
| Verknüpfung zum Unternehmen für welche die Steuerregel angewendet werden soll.
|
# Kontenplan (Account Tree)
## Einleitung
Auf dieser Seite erhalten wir Einsichten über den Kontenplan. Der Kontenplan ist kein Doctyp in ERPNext selbst sondern lediglich eine Darstellungsansicht des DocTypes [Konto](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/konto-account "Konto (Account)").
## Buchhalterisch
## Technisch
## DATEV Kontenrahmen in ERPNext
Wir haben in ERPNext die Kontenrahmen SKR03, SKR04, SKR049 bereits eingesetzt...
Die DATEV-Kontenrahmen sind wie folgt aufgebaut
Referenzen: [https://www.weclapp.com/de/lexikon/skr-03-und-skr-04/](https://www.weclapp.com/de/lexikon/skr-03-und-skr-04/)
## SKR03
## SKR04
# Budget (Budget)
## Einleitung
Mit dem DocType Budget im Modul Buchhaltung ermöglicht uns ERPNext Budgets zu definieren um unsere Kosten unter zu Kontrolle zu halten.
## Quellen und Referenzen
[https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/accounts/budgeting](https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/accounts/budgeting)
# Zahlung (Payment Entry)
## Einleitung
Dieser DocType besiegelt das Ende vieler Prozesse in ERPNext. So endet der Prozess Vertrieb sowie der Prozess Einkauf mit diesem DocType. Neben diesen beiden Hauptprozessen hat die Zahlung noch an anderen Stellen eine Auswirkung. Darunter
- Darlehen
- Lohn
- Auslagenabrechnung
- uvm
## Übersicht
## Zahlungsart
##### Nummernkreis
Auswahl eines Nummernkreises der verwendet werden soll.
##### Zahlungsart
Die Zahlungsart bestimmt ob wir Geld erhalten, gezahlt oder nur transferiert haben.
| **Deutsch** | **Englisch** | **Erklärung** |
| Empfangen | Recieve | Wird für den Eingang einer Zahlung auf einem unserer Bankkonten genutzt. |
| Zahlen | Pay | Wird für den Ausgang einer Zahlung auf einem unserer Bankkonten genutzt. |
| Interner Transfer | Internal Transfer | Wird für Zahlung von einem unserer Bankkonten zu einem anderen unserer Bankkonten verwendet. |
##### Buchungsdatum
Buchen wie die Zahlung wird eine Buchungssatz erstellt. Dieses Datum ist das Datum der Buchung in unserem Kontenrahmen.
##### Zahlungsart
Verknüpfung zu einer [Zahlungsart](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/zahlungsart-mode-of-payment). In dieser können wir Voreinstellungen für unsere Zahlung machen.
## Zahlung von / an
In diesem Abschnitt bestimmen wir mit welcher Partei die Wertstellung passieren soll.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-04/image-1649260233549.png)
Erst wenn wir (1) und (2) bestimmt haben stehen uns die weiteren Felder zur Verfügung.
Diese sind jedoch meist bereits gefüllt, da wir von z.B. einer Eingangsrechnung kommen und der Kreditor (Lieferant) bereits ausgewählt sein wird.
Gruppen-Typ
Verknüpfung zu einer Partei mit welcher die Wertstellung in Verbindung gebracht wird. Abhängig unserer Auswahl erscheint ein weiteres Feld in welcher wir genau bestimmen bei welcher Partei die Wertstellung passieren soll.
##### Gruppe
##### Name
Wird automatisch gefüllt mit der Bezeichnung welcher über die Gruppe gezogen wird.
##### Firmenkonto
Verknüpfung des Bankkontos unserer Organisation über welches die Zahlung lief
##### Party-Bankkonto
Bankkonto der Gegenpartei über welche die Zahlung lief.
## Rechnungswesen
##### Gruppen-Saldo
##### Ausgangskonto
##### Kontenwährung
##### Kontostand
##### Eingangskonto
## Steuer und Gebühren
Tabelle für Steuern und Gebühren
## Abrechnungsdimensionen
Hier finden wir die beiden [Abrechnungsdimensionen](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/abrechnungsdimension-accounting-dimensions "Abrechnungsdimension (Accounting Dimensions)") die im Standard des Systems verfügbar sein.
##### Projekt
##### Kostenstelle
## Transaktions-ID
Hier tragen wir eine Referenz und das Datum der Zahlung ein. Diese sind Pflichtfelder.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-01/image-1642696507812.png)
## Hinweise
[Dieser Meldung kommt, wenn im Abschnitt Transaktions-ID die Felder nicht gefüllt sind.](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-01/image-1642696412318.png)
## Hilfe Artikel
- Eine einzelne Zahlung für eine Ausgangsrechnung erstellen
# Kostenstelle (Cost Center)
## Einleitung
In ERPNext finden wir die Kostenstellen im Modul Buchhaltung. Kostenstellen sind in ERPNext auf allen buchhaltungsrelevanten Belegen zu finden. Dort häufiger auch Pflichtfelder.
Die Kostenstelle ist in einer Baumstruktur.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1651835010615.png)
## Felder
| **Deutsch** | **Englisch** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Kostenstellen-Nummer | | | |
| Übergeordnete Kostenstelle | | | |
| Unternehmen | | company | Link Feld zu dem Unternehmen für welches diese Kostenstelle relevant ist |
| | | | |
| **Deutsch** | **Englisch** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Aktivieren Sie die verteilte Kostenstelle | | | Setzen wir den Haken erhalten wir eine Tabelle in welcher wir die Kostenstelle prozentual auf andere Kostenstellen verteilen können
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1651835232235.png)
|
## Berichte
Kostenstellen sind in den meisten Buchhaltungsrelevanten Berichten in den Filtern zu finden.
- Die Kostenstellen können in der [Wirtschaftlichkeitsanalyse](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/wirtschaftlichkeitsanalyse-profitability-analysis) verwendet werden
## Mandantenfähigkeit
Haben wir mehr als ein Unternehmen in unserem ERPNext angelegt können wir zwischen den Kostenstellenplänen der Unternehmen (Mandanten) hin-und her wechseln.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1651849791947.png)
## Hilfe Artikel
- [https://phamos.eu/kb/buchhaltung/kostenstelle-erstellen](https://phamos.eu/kb/buchhaltung/kostenstelle-erstellen)
# Wirtschaftlichkeitsanalyse (Profitability Analysis)
Dies ist ein Bericht der im Standard enthalten ist. Hier können wir die Wirtschaftlichkeit von Projekten und Kostenstellen prüfen.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1651835394898.png)
# Gutscheincode (Coupon Code)
## Einleitung
## Allgemein
##### Gutschein Name
Hier bestimmen wir eine Namen für den Coupen.
##### Coupon-Typ
Auswahl mit zwei Optionen.
| **Deutsch** | **Englisch** | **Erklärung** |
| Werbeartikel | | |
| Geschenkkarte | | |
##### Gutscheincode
Hier tragen wir den eigentlich Code an der von unseren Kunden genannt werden muss um den Rabatt zu erhalten.
##### Preisregel
Verknüpfung zu einer [**Preisregel**](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/preisregel-pricing-rule "Preisregel (Pricing Rule)") welche auf den Coupon angewendet werden soll.
## Gültigkeit und Nutzung
##### Gültig ab
Datum ab wann der Coupon gültig ist.
##### Gültig bis
Datum bis wann der Coupon gültig ist.
##### Maximale Nutzung
Anzahl wie oft der Coupon eingelöst werden kann.
##### Benutzt
Read-Only Feld welches uns anzeigt wie oft der Coupon eingelöst wurde.
##### Coupon Beschreibung
Text-Editor-Feld in welchem wir eine ausführliche Beschreibung des Coupons schreiben können.
# Preisregel (Pricing Rule)
## Einleitung
ERPNext bietet viele Möglichkeiten der Preisgestaltung. Dieser DocType gehört zum [Modul Buchhaltung](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/chapter/buchhaltung-%28accounting%29 "Buchhaltung (Accounting)"), ist aber eng verwand mit DocTypes aus dem [Modul Lager](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/chapter/lager-stock "Lager (Stock)").
BItte zuerst mit auseinandersetzen mit
- [Artikel](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/artikel-item "Artikel (Item)")
- [Preisliste](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/preisliste-price-list "Preisliste (Price List)")
- [Artikelpreis](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/artikelpreis-item-price "Artikelpreis (Item Price)")
## Felder
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Nummernkreis
|
|
|
| Bezeichnung
|
|
|
| Deaktivieren
|
|
|
| Anwenden auf
|
|
|
| Preis- oder Produktrabatt
|
|
|
| Lager
|
|
|
| Regel auf Artikelcode anwenden
|
|
|
| Gemischte Bedingungen
|
|
|
| Ist kumulativ
|
|
|
| Gutscheindcode basiert
|
|
|
### Rabatt auf andere Artikel
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Regel auf andere anwenden
|
| Auswahl im Standard:
- Artikel-Code
- Artikelgruppe
- Marke
|
### Party Informationen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Vertrieb |
| |
| Einkauf
|
| |
| Anwenden für
|
| |
| Kunde
|
| |
| Lieferant
|
| |
### Menge und Menge
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Mindestmenge |
| |
| Maximalmenge
|
| |
| Min Amt
|
| |
| Max Amt
|
| |
### Periodeneinstellungen
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Gültig ab
|
| |
| Gültig bis
|
| |
| Unternehmen
|
| |
| Währung
|
| |
### Marge
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Margenart |
| |
| Marge oder Betrag
|
| |
|
|
| |
### Preisnachlass
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Schwellenwert für Vorschläge
|
| Erstellt ein Nutzer eine Transaktion auf welcher die Preisregel zum Einsatz kommt, können wir bestimmen, dass er benachrichtigt wird, um die Menge ggf. hin zu dieser Regel anzupassen.
|
| Priorität
|
| Es gibt 20 Priotitäten
|
| Zustand
| condition | Hier können wir in Pyhton Bedingungen definieren welche erfüllt sein müssen um die Regel anzuwenden.
|
| Mehrere Preisregeln anwenden
|
| |
| Wenden Sie einen Rabatt auf den ermäßigten Preis an
|
| Wird nur angezeigt wenn apply ausgewählt ist.
|
| Angewandte Regel validieren
|
| |
| Regelbeschreibung
|
| Wird nur angezeigt wenn validate ausgewählt ist.
|
## Preisregel erstellen
1.: Neue Preisregel anlegen:
## [](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1653041797159-16-35.png)
2.: Preisregel benennen; auswählen, worauf sie angewendet werden soll;
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1653041901027.png)
3.: Festlegen, ob Einkauf oder Vertrieb, Anwendung für Kunde, Kundengruppe oder Region, ... etc.
In diesem Beispiel soll ab einer Abnahme von 50 Stk. bis 100 Stk. ein bestimmter Rabatt greifen:[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1653042334388-25-31.png)
4.: Rabatt setzen
Der Rabatt kann in Prozent oder als Rabattbetrag gesetzt werden, sowie als Preis. Die Rabatte können außerdem einer bestimmten Preisliste zugeordnet werden:
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1653042446820-27-24.png)
# Zahlungsart (Mode of Payment)
## Einleitung
Dieser DocType spielt in der Fakturierung eine Rolle.
## DocType Inhalt
##### Aktiviert
##### Typ
Diese Auswahl erlaubt einen Bezug zur Art der Zahlung.
| **Deutsch** | **Englisch** | **Erkläreung** |
| Bargeld | Cash | |
| Bank | Bank | |
| Allgemein | General | |
| Telefon | Phone | |
#### Rechnungswesen
Tabelle in welchen folgende Felder im Standard sind
##### Unternehmen
Verknüpfung zum Unternehmen für welches die Zahlungsart zur Anwendung kommen soll.
##### Standardkonto
Verknüpfung zum Buchhaltungskonto der zuvor gewählten Firma.
# Rechnungsrabatt (Invoice Discounting)
## Einleitung
Dieser DocType kann dazu verwendet werden eine Ausgangsrechnung, welche wir als Forderung gegen einer unserer Kunden haben als Basis für einen Kredit bei einem Kreditgeber zu verwenden.
## Übersicht
Vorher
- Kunde
- Konto
- Ausgangsrechnung
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-06/image-1654611903999.png)
## Felder
| **Beschreibung** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Buchungsdatum | | Dieses Datum wird für die Buchung in unserem Hauptbuch verwendet. |
| Startdatum des Darlehens | | Beginn des Darlehenszeitraums |
| Leihfrist (Tage) | | Anzahl der Tage über welche der Kredit laufen soll. |
| Darlehensende | | Ende des Darlehenszeitraums |
| Status | | siehe Status: [https://doku.phamos.eu/link/1333#bkmrk-status](https://doku.phamos.eu/link/1333#bkmrk-status)
|
| Unternehmen | | Verlinkung zum Unternehmen in dessen Kontenplan gebucht wird. |
#### Eingangsrechnungen
In dieser Tabelle können Rechnungen verknüpft werden gegen welche als Basis für die Kreditsumme verwendet werden können.
| **Bezeichnung** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Gesamtsumme | | |
| Bankkosten | | |
| **Bezeichnung** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Kurzfristiges Darlehenskonto | | |
| Bankkonto | | |
| Bankgebühren-Konto | | |
| Debitorenkreditkonto | | |
| Debitorenkonto mit Rabatt | | |
| Debitorenbuchhaltung unbezahltes Konto | | |
## Erklärungen
##### Status
Folgende Stati kann dieses Dokument haben
| **Deutsch** | **English** | **Erklärung** |
| Entwurf | Draft | |
| Saktioniert | Sanctioned | |
| Ausgezahlt | Disbursed | |
| Beglichen | Settled | |
| Abgebrochen | Cancelled | |
[https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/accounts/invoice\_discounting](https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/accounts/invoice_discounting)
# Mahnart (Dunning Type)
## Einleitung
Die Mahnart ist ein Sub-DocType der in der Mahnung verknüpft wird. Auf diesem können wir Voreinstellungen machen welche dann in der Mahnung verwendet werden können.
##### Mahnart
Hier können wir den Titel des Dokuments erstellen
## Überfälliges Intervall
Starttag
Ende Tag
Mahngebühr
Zinssatz (%) Jahres
Mahnbrief
Tabelle mit Sprache Hauptteil Text schließen
# Mahnung (Dunning)
## Einleitung
Zahlen Kunden nicht innerhalb des vereinbarten Zahlungsziels können wir diesen eine Mahnung senden.
Mahnungen haben meist unterschiedliche Mahnstufen.
- Geht die Zahlung über die Rechnung wird die Mahnung nicht berücksichtigt
- Geht die Zahlung über die Mahnung wird die Rechnung berücksichtig
- Stati der Mahnung ändert sich nicht, nachdem Zahlung abgrochen/gelöscht wird
Die Mahnung hat Auswirkung auf unsere Bilanz und bucht in ein entsprechendes Konto.
Die Möglichkeit aus einer Ausgangsrechnung zu mahnen #1 taucht immer erst dann auf, wenn das Fälligkeitsdatum der Rechnung erreicht ist #2.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-09/image-1664258354351.png)
## Übersicht
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Nummernkreis
| naming\_series | Auswahl eines Nummernkreises
|
| Ausgangsrechnung
| sales\_invoice | Verknüpfung zur Ausgangsrechnung welche wir anmahnen wollen.
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| Kunde
| customer | Verknüpfung zum Kunden die automatisch über die Ausgangsrechnung geholt wird.
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| Kundenname
| customer\_name | Read-Only welches über die Verknüpfung zum Kunden gefüllt wird
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| Ausstehender Betrag
| outstanding\_amount | Read-Only welches über die Verknüpfung der Rechnung gefüllt wird.
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| Unternehmen
| company | Verknüpfung zum Unternehmen für welche Buchhaltung die Mahnung relevant wird.
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| Datum
| posting\_date | Das Buchungsdatum der Mahnung
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| Buchungszeit
| posting\_time | Die Buchungszeit der Mahnung
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| Fälligkeitsdatum
| due\_date | Read-Only des Fälligkeitsdatums der verknüpften Rechnung |
| Überfällige Tage
| overdue\_days | Zeigt die Tage der Überfälligkeit. Dies ist der Abstand zwischen dem Fälligkeitsdatum der Rechnung und dem Belegdatum der Mahnung. |
### Adresse und Kontakt
Die Felder in diesem Abschnitt sind alle schreibgeschützt. Die Inhalte kommen aus der zuvor ausgewählten Rechnung.
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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| Adresse | address\_display | Anzeige welches die Adresse des Kunden anzeigt |
| Kontakt | contact\_display | Ready-Only zu Kontakt von Ausgangsrechnung |
| Kontakt Mobilnummer | contact\_mobile | Ready-Only zu Mobiilnummer des Kontakts von Ausgangsrechnung |
| Kontakt-E-Mail | contact\_email | Ready-Only zu E-Mail-Adresse des Kontakts von Ausgangsrechnung |
| Anschrift des Unternehmens | company\_address\_display | Anzeige der Unternehmensadresse (Eigenes Unternehmen) |
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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| Mahnart
| dunning\_type | Verknüpfung zur [Mahnart](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/mahnart-dunning-type). Dort können wir Vorsteinstellungen treffen die einen Großteil des Dokuments füllen.
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| Mahngebühr
| dunning\_fee | Betrag in €
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| Zinsatz (%) Jahres
| rate\_of\_interest | Höhe der Mahnzinsen
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| Zinsbetrag
| interest\_amount | nur-lesen Feld mit der errechneten Summe der Mahngebühren.
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|
|
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Mahnbetrag
| dunning\_amount | |
| Gesamtbetrag
| grand\_total | Summe des Rechnungsbetrags und der Mahngebühr
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| Ertragskonto
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| Verknüpfung des Kontos auf welche die Mahngebühren geschrieben werden.
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| Status
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| Draft
Resolved
Unresolved
Cancelled |
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|
|
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### Druckeinstellung
In diesem Abschnitt können Angaben für das Druckformat gemacht werden. Dieser Teil folgt nicht dem in ERPNext gewohnten Standard!
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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| Drucksprache
|
| Verknüpfung zu einer Sprache in welcher die Mahnung geschrieben werden soll
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| Hauptteil
|
| Texteditor für den Hauptteil unserer Mahnung
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| Briefkopf
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| Verknüpfung zu einem Briefkopf welcher auf der Mahnung verwendet werden soll.
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| Text schließen
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| Texteditor Feld für den Schlusssatz unserer Mahnung
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| |
| **Kontenrahmen** | **Konto** |
| SKR03 | 2650 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
| SKR04 | 7100 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
## Erklärungen
### Status
| **Deutsch** | **Englisch** | **Erklärung** |
| Entwurf | Draft | Mahnung ist erstellt aber noch nicht gebucht |
| Aufgelöst | Resolved | Die Mahnung wurde beglichen oder von unserer Seite erlassen |
| Ungelöst | Unresolved | Nach dem Buchen des Entwurfs ist die Mahnung noch nicht beglichen und weiterhin fällig |
| Abgebrochen | Cancelled | Die Mahnung wurde aus dem Status Aufgelöst oder FIXME abgebrochen |
# Bankfreigabe (Bank Clearance)
## Einleitung
Über diesen DocType können in ERPNext Zahlungen freigegeben/angewiesen werden.
## Felder
##### Konto
Das Unternehmenskonto über welches wir die Zahlung veranlassen wollen
# Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben (Sales Taxes and Charges Template)
## Einleitung
Diese Vorlagen sind ein mächtiges Werkzeug um notwendige Merkmale für die Buchhaltung automatisch auf eine Rechnung zu bekommen. Analog zum Vertrieb gibt es diese [Vorlagen auf für den Einkauf](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/vorlage-fur-einkaufssteuern-und-abgaben-pruchase-taxes-and-charges-template "Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben (Pruchase Taxes and Charges Template)"). Diese Vorlagen können über [Steuerregeln](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/steuer-regel-tax-rule "Steuer-Regel (Tax Rule)") automatisiert werden. Mehr dazu können wir auf der Seite [Einführung in Steuern](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/einfuhrung-in-steuern "Einführung in Steuern") lesen.
## Felder
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Bezeichnung
|
| Einen Namen den wir der Vorlage geben wollen |
| Standard
|
| Ist das Häkchen gesetzt, wird diese Vorlage als Standard in allen Transaktionen verwendet in welchen kein spezifischer Wert eingetragen wurde |
| Deaktiviert
|
| Ist das Häkchen gesetzt, kommt die Vorlage nicht mehr zu Anwendung in Transaktionen |
| Unternehmen
|
| Verknüpfung zum Unternehmen für welches diese Vorlage zur Anwendung kommen soll |
| Steuerkategorie
|
| Verknüpfung zu einer Steuerkategorie. Über diese kann ein Automatismus gesteuert werden |
#### Umsatzsteuern und Gebühren auf den Verkauf
Die folgende Tabelle findet sich in der Ausgangsrechnung wieder und wird bei Verwendung entsprechend gefüllt. Die hier zuerst aufgeführte Tabelle stellt die Struktur der Standardtabelle dar.
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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| Type
|
|
|
| Kontobezeichnung
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| Preis
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|
|
| Betrag
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|
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| Summe
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|
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| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Type
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| Auswahl:
- Tatsächlich
- Auf Nettosumme
- Auf verherigen Zeilenbetrag
- Auf verherige Zeilensumme
- Auf Artikelmenge
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| Referenz-Zeile #
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| Kontobezeichnung
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|
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| Beschreibung
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| Dieser Text wird bei der Verwendung in der Ausgangsrechnung auf selbige als Bezeichnung der Steuer verwendet.
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| Ist diese Steuer im Basispreis enthalten?
|
|
|
| Considered In Paid Amount
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| If checked, the tax amount will be considered as already included in the Paid Amount in Payment Entry |
##### Abrechnungsdimensionen
Erstellen wir weitere [Abrechnungsdimensionen](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/abrechnungsdimension-accounting-dimensions "Abrechnungsdimension (Accounting Dimensions)") tauchen diese automatisch hier auf. Hier können z.B. Steuerkennziffern mitgegeben werden.
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Kostenstelle
| cost\_center
| Verknüpfung zu einer Kostenstelle. Die Kostenstelle ist eine Standard-Abrechnungsdimension in ERPNext. |
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
|
| Preis
| rate
|
|
| **Bezeichnung**
| **Feldname**
| **Erklärung**
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| Kontenwährung
|
|
|
| Betrag
|
|
|
| Summe
|
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|
| Steuerbetrag nach Abzug von Rabatt
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|
| Betrag (Unternehmenswährung)
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| Gesamtsumme (Unternehmenswährung)
|
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|
#### Umsatzsteuern und Gebühren auf den Verkauf
In dieser Tabelle bestimmen wir alle Buchhaltungskonten welche in einer Transaktion berücksichtigt werden sollen.
##### Typ
In dieser Auswahl bestimmen wir wie die Steuer auf einer Transaction angewendet werden soll.
| **Auswahl** | **Englisch** | **Erklärung** |
| Tatsächlich | Actual |
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| Auf Nettosumme | On Net Total | Die Steuern werden auf die Nettosumme berechnet |
| Auf vorherigen Zeilenbetrag |
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| Auf vorherige Zeilensumme |
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|
| Auf Artikelmenge |
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#####
##### Kontobezeichnung
##### Beschreibung
##### Ist diese Steuer im Basispreis enthalten?
##### Considered in Paid Amount
##### Abrechnungsdimensionen
##### Kostenstelle
Verknüpfung zu einer Kostenstelle
##### Preis
Höhe der Steuer in Prozent (%) oder aber der Betrag einer Steuer, wenn der Typ "Tatsächlich" ist.
##### Kontenwährung
##### Bertrag
##### Summe
##### Steuerbetrag nach Abzug von Rabatt
##### Betrag (Unternehmenswährung)
##### Gesamtsumme (Unternehmenswährung)
## Beispiele
### Kennzahlen für die Umsatzssteuervoranmeldung
An dieser Stelle können wir, in Kombination mit den [Artikelsteuervorlagen](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/artikelsteuervorlage-item-tax-template "Artikelsteuervorlage (Item Tax Template)") die notwendigen Kennzahlen wie im folgenden Bild mitgeben, damit wir diese für eine Auswertung nutzen können. Eine Möglichkeit ist die Verwendung einer [Abrechnungsdimension](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/abrechnungsdimension-accounting-dimensions "Abrechnungsdimension (Accounting Dimensions)"), damit das Feld in der Steuerzeile sowie als auch in der Artikelzeile des Belegs verwendet werden kann.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-12/image-1669902378833.png)
# Darlehen (Loan)
Die Übersetzungen dieses DocTypes müssen stark überarbeitet werden
## Einleitung
Das Darlehen in ERPNext wird dazu verwendet einem Antragsteller finanzielle Mittel über Zeit zu gewährleisten. Der Antragsteller ist entweder Mitarbeiter oder Kunde.
## Felder
Bewerbertyp
Antragssteller
Kreditantrag
Unternehmen
Buchungsdatum
Status
Repay von Gehalt
### Darlehensdetails
Art des Darlehens
Darlehensbetrag
Ist besichertes Darlehen
Ist Laufzeitdarlehen
### Summen
Zahlenden Gesamtbetrag
# Zahlungsauftrag (Payment Order)
## Einleitung
Der Zahlungsauftrag bündelt Zahlungsaufforderungen und Zahlungen. Der Zahlungsauftrag gilt für eines unserer Firmenkonten.
Um den Zahlungsauftrag zu nutzen sollten wir uns vorher mit den DocTypes
- [Zahlungsaufforderung](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/zahlungsaufforderung-payment-request) und
- [Zahlung](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/zahlung-payment-entry)
beschäftigt haben.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1652200899675.png)
## Felder
# Zahlungsaufforderung (Payment Request)
## Einleitung
Die Zahlungsaufforderung ist ein DocType welcher nicht durch Benutzer des System erstellt werden kann sondern nur über das auslösen aus einem Referen-DocType heraus erstellt wird.
Zahlungsaufforderungen können in einen [Zahlungsauftrag](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/zahlungsauftrag-payment-order) übergeben werden.
## Übersicht
## Felder
# Steuerkategorie (Tax Category)
## Einleitung
Die Steuerkategorie wird zu Steuerung der Steuersätze in Transaktionen verwendet. Über sie wird bestimmt welche Steuern auf den Artikeln angewendet werden können.
Steuerkategorien pflegen wir in den Stammdaten von Kunden und Lieferanten sowie deren verknüpfte Adressen. Auf den Transaktionen wird die Steuerkategorie des Kunden/Lieferanten durch die gewählte Rechnungsadresse überschrieben (außer wenn die Steuerkategorie in der Rechnungsadresse nicht gesetzt ist).
Im Dashboard "Verknüpfungen" sehen wir wo die Steuerkategorie in Stammdaten und Transaktionen verknüpft ist
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-05/image-1653295851135.png)
## Felder
| **Bezeichnung** | **Feldname** | **Erklärung** |
| Deaktiviert | | Setzen wir das Häkchen wird die Steuerkategorie deaktiviert. |
## Hilfe Artikel
# Buchhaltungsperiode (Accounting Period)
## Einleitung
Mit diesem DocType können wir eine definierte Periode unserer Buchhaltung festschreiben. Das hat zur Folge, dass wir in diesem Zeitraum keine Buchungen mehr vornehmen können.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-06/image-1655551405790.png)
Weiter können wir bestimmen, auf welche Belege dieser Zeitraum gilt.
[](https://doku.phamos.eu/uploads/images/gallery/2022-06/image-1655551466356.png)
Es können weder neue Belege in diesem Zeitraum erstellt werden, noch existierende abgebrochen werden.
[https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/accounts/accounting-period](https://docs.erpnext.com/docs/v13/user/manual/en/accounts/accounting-period)
# Vorlage für Einkaufssteuern und -abgaben (Pruchase Taxes and Charges Template)
## Einleitung
Diese Vorlagen sind ein mächtiges Werkzeug um notwendige Merkmale für die Buchhaltung automatisch auf eine Rechnung zu bekommen. Analog zum Einkauf gibt es diese [Vorlagen auf für den Vertrieb](https://doku.phamos.eu/books/erpnext-benutzerhandbuch/page/vorlage-fur-verkaufssteuern-und-abgaben-sales-taxes-and-charges-template "Vorlage für Verkaufssteuern und -abgaben (Sales Taxes and Charges Template)").
# Monatsbezogene Verteilung (Monthly Distribution)
## Einleitung
## Felder
| Bezeichnung
| Feldname
| Erklärung
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| Geschäftsjahr
| fiscal\_year
| Verknüpfung des Geschäftsjahres für welches die Aufteilung angewendet werden soll.
|
| Prozentuale Aufteilungen der monatsweisen Verteilung |
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