Einführung in die Budgetierung
Einleitung
Die Budgetierung unserer Organisation können wir in ERPNext über Kostenstellen oder Projekten vornehmen. Beides zeigt aber letztlich auf ein Buchungskonto unsere Kostenrahmens welche wir bestimmen.
Die eingestellten Budgets pro Kostenstelle oder Projekte (oder auch anderen Buchhaltungsdimensionen) sehen wir dann im Bericht Budget-Abweishungsbericht. Hier ein Beispiel:
In diesem Beispiel bauen wir das Szenario so auf, dass wir zunächst unsere Budgets für unsere Kostenstellen aufbauen. Daher ist es zunächst notwendig, dass wir diese betrachten.
Kostenstellen
In ERPNext werden Kostenstellen als Baumstruktur aufgebaut. Wenn wir sie weiter unterteilen wollen wie hier am Beispiel der Vertriebskostenstelle können wir das machen.
Auch können wir Kostenstellen mit dem Doctype Kostenstellenzuordnung verteilen.
Projekte
Neben den Kostenstellen ist in ERPNext der Doctype Projekt ebenfalls im Standard eine Buchhaltungsdimension. Für Einzelne Projekte können wir ebenfalls Budget bestimmen.
Budget zuordnen
Mit dem Doctype Budget können wir ein solches für eine Kostenstelle, ein Projekt oder auch jede andere Buchhaltungsdimension erstellen.
Hier ein Beispiel eines Budgets von 32.000 EUR für die Marketingkostenstelle für das Jahr 2026
Abhängig davon, was wir dann im Abschnitt Steuerungsaktion im Budget eingestellt haben, bekommen wir eine Meldung beim Buchen der jeweils aktivierten Transaktion. Wir können dies einstellen für Materialanfragen, Bestellungen und Eingangsrechnungen.
Hier eine Meldung wenn das Budget überschritten ist und die Funktion Anhalten aktiviert ist.
Berichte
Die Budgets können dann in folgenden Berichten überwacht werden.
Budget-Abweishungsbericht
Erweiterte Szenarien
Reicht uns die Budgetverteilung auf einzelne Kostenstellen nicht aus, können wir diese eben auf Projekte ausweiten die dann ggf. auf die gleichen Konten buchen. Bei der Buchung einer Transaktion wird dann immer nach Budget geprüft, wenn die Kombination aus Kostenstelle + Konto und Projekt + Konto stimmt. Wenn wir mit Kostenstelle + Projekt + Konto buchen, dann werden beide Budgets bedient.
Vorsicht ist geboten, wenn wir mit Kostenstellenzuordnungen arbeiten. Haben wir ein Kostenstellenzuordung für z.B. ein Konto Marketing erstellt wie in folgendem Beispiel...
Felder
Tab oder Abschnittsüberschrift
wenn...und derein DoctypeBudget Tabsfür hatte,diese Kostenstelle beabsichtigt ist, dann solltenwird diese zuerstübersprungen, verwendetweil die Kosten direkt auf die beiden anderen Konten Vertrieb und Verwaltungskostenstelle verteilt werden und dann die Abschnitte darunter. Ansonsteneben die AbschnitteBudgets als oberste Ebene nach Felder
Abschnitt oder Tabelle
wenn der Doctype Tabs hatte, dann kommen hier die Abschnitte. Wenn nicht, dann direkt die Tabellen
Tabelle
Als kleinste Überschrift kommen die Tabellen im Doctype. Diesebedient werden immersofern indort derwelche Überschrifteingestellt darüber in einer Tabelle als einzelnes Feld angegeben und dann heir noch einmal ausführlich. Hat der Doctype keine Tabs, findet das hier alles eine Stufe weiter oben statt.sind.
Erklärungen
Wenn die
Quellen:
https://docs.frappe.io/erpnext/budget